Сегодня взять кредит в банке совсем не сложно. Чем крупнее размер ссуды, тем больше требований к заемщику. Одним из часто встречающихся обязательств при формировании заявки практикуется поручительство иных лиц. Для банковского учреждения подобный договор становится дополнительной гарантией возвратности выданных средств. Согласно законодательству, на поручителя возлагается тот же объем финансовых обязательств, что и на первоначального должника. Это означает, что все штрафные санкции также подлежат возмещению поручителем.

Даже если в момент получения кредита заемщик имеет хорошие доходы, всегда нужно помнить, что ваша подпись в договоре поручительства обернется неподъемным грузом в случае просрочки выплат по кредиту. Отказаться от погашения ссуды нельзя, и придется платить «чужой» кредит.

Рассмотрим подобную ситуацию на примере одного из судебных дел.

В Дзержинском районном суде северной столицы в октябре прошлого года вынесено решение на основании иска банка «Санкт-Петербург» к гражданину Васинкевичу М.Ю. о взыскании долга по кредитному соглашению в размере более 400 млн.

рублей.

Одновременно данным решением судья вынес отрицательное заключение по встречному исковому заявлению гражданина к банковскому учреждению, которым Васинкевич просил считать договор поручительства не соответствующим действительности.

Между банковской организацией «Санкт-Петербург» и предприятием-заемщиком НАО «Юлмарт» в 2015 году заключен договор кредитования. Кредит предоставлен на полгода – до марта 2016 г., под 14,25% годовых, пени за несвоевременную оплату – 8,25% в год.

В дальнейшем договор несколько раз корректировался и дополнялся:

• допсоглашением № 1 в марте 2016 г. согласована другая сумма долга, продлен крайний срок возврата задолженности до сентября 2016 г.;
• допсоглашением № 2 в ноябре 2016 г. заемщик предоставил дополнительное обеспечение под кредитные средства – заложил недвижимость;
• третьим допсоглашением в конце декабря 2016 г. стороны пришли к решению согласовать новую сумму долга по кредиту и продлить крайний срок погашения до середины февраля 2017 г.

В качестве гарантии выполнить договорные обязательства кредитное учреждение приняло поручительство Васинкевича (договор за 2015 год), который выразил согласие нести наравне с обществом ответственность, если последний нарушит условия договора займа по срокам и объемам выплат.

В обязательство банка входила выдача кредитных средств, и он перечислил заемщику требуемую сумму, о чем в материалах дела имеются соответствующие платежные документы. Заемщик исполнял обязательства нерегулярно, нарушал условия графика погашения долга.

В связи с неоднократными задержками в оплате процентов за пользование кредитом и самого долга, банк вынужден был направить обществу претензию, в котором он потребовал немедленно оплатить образовавшуюся задолженность. Неисполнение договорных условий и претензионного письма явились основанием для обращения с иском в суд.

Когда ответчик получил на руки исковое заявление, он тотчас вышел в судебный орган со встречным требованием. В своем заявлении гражданин просил признать недействительным договор от 2015 года, которым он стал поручителем коммерческой организации для получения последним займа. Свою просьбу гражданин мотивировал следующими доводами:

• кредитный договор мог быть исполнен сторонами и без наличия поручительства со стороны третьих лиц;
• при заключении спорного договора банковское учреждение не приняло во внимание, способен ли гражданин в случае чего погасить долг за коммерческую организацию, есть ли у него для этого достойные источники дохода и имущество.

В ходе судебного процесса нашли подтверждение следующие обстоятельства:

• в деле нет документального подтверждения погашения кредитополучателем долга по договору займа;
• заключая договор, стороны намеревались исполнить свои обязательства, поэтому логично, что банковское учреждение потребовало вернуть выданные средства и проценты по ним, так как наблюдалась просрочка платежей;

• направление претензии поручителю связано с реализацией банком своих требований;
• расчет задолженности не оспорен ответчиком.

В связи с этим суд правомерно посчитал, что иск может быть удовлетворен. Данные выводы также подтвердили необоснованность встречного иска гражданина.

Поручитель кредитной организации подал жалобу на данное решение, так как не был с ним согласен. Он указал на незаконность вынесенного решения, посчитал, что суд не обосновал свои выводы, не принял важные доводы иска и не оценил их, как того требует закон.

Апелляционная инстанция полностью поддержала выводы районного суда, изложенные в судебном акте, и отказала в жалобе гражданину.

Правовое обоснование иска

Как гласит п. 1 ст. 819 ГК РФ, заключая кредитный договор, банк или другое кредитное учреждение берут на себя обязанность выдать кредитополучателю деньги в оговоренном объеме и на достигнутых условиях. Последний обязуется вернуть ссуду и оплатить начисленные проценты за ее использование.

П. 1 ст. 810 ГК РФ обязывает заемщика вернуть заимодавцу выданные ранее денежные средства в установленный в договоре срок – частями или полностью.

Из п. 1 ст. 809 ГК РФ вытекает право кредитора получить с заемщика оговоренные договором проценты на выданную сумму.

Как следует из ст. 361 ГК РФ, если поручитель подписывает соответствующий договор, то на него также в полном объеме распространяются обязательства основного заемщика перед кредитным учреждением, в том числе выплатить средства по кредитному соглашению, проценты за пользование чужими деньгами.

Ст. 363 ГК РФ устанавливает, что если должник нарушает достигнутые договоренности, в такой ситуации наступает субсидиарная ответственность перед кредитным учреждением. В договоре можно отрегулировать этот момент. В противном случае поручитель отвечает всем своим имуществом.

Из этого следует, что банк имел полное право на взыскание с Васинкевича долга в солидарном порядке.

Обоснование неправомерности встречного иска

Согласно п. 1 ст. 168 ГК РФ, сделку можно оспорить, если она составлена с нарушением законных норм и в нем нет пункта о том, что необходимо использовать иные меры последствия несоблюдения обязательств сторонами, которые не имеют отношения к признанию сделки не соответствующей действительности.

Как определяет п. 2 ст. 168 ГК РФ, сделка признается ничтожной, если она нарушает требования закона и одновременно – интересы общества либо интересы третьих лиц.

В силу п. 1 ст. 170 ГК РФ, если сделка заключена только ради заключения и не имеет целью создать последствия в рамках правового поля, называется мнимой и считается ничтожной.

Применить указанное положение можно в ситуациях, если изначально, заключая соглашение, обе стороны не стремились ее исполнять или потребовать исполнения, и они не были заинтересованы в наступлении правовых последствий, которые могли бы наступить в случае ее реального совершения.

Суд может признать сделку мнимой в ряде ситуаций:

• когда стороны не нуждались в наступлении правовых последствий, обычных для подобных сделок;
• когда стороны действительно не исполняли и не намеревались исполнять установленные сделкой обязательства;
• когда в действительности не наступили последствия в рамках правового поля, указанные в сделке.

Чтобы подтвердить мнимость договора, стороне, заявляющей об этом, следует представить судье неоспоримые доказательства того, что у сторон не было желания совершать данную сделку. Васинкевич таких доказательств и доводов судье не привел. Договор поручительства также не был оспорен.

В силу ст. 421 ГК РФ договор поручительства заключается на добровольной основе. Ответчик не обращался в банк с просьбой изменить или расторгнуть договор. Суду не предоставлены сведения, позволяющие сделать вывод о том, что что-то мешало гражданину не ставить свою подпись под договором.

Назвать договор поручительства мнимым только из-за того, что банк не осуществил проверку финансового состояния поручителя, нельзя. Действующее законодательство в области гражданского права не содержит норм, налагающих запрет на заключение такого договора без проверочных процедур.

Поручительство предполагает, что тот, кто поручился за должника, будет в состоянии исполнить его обязательства, несмотря на свое финансовое положение и сложившиеся на тот момент отношения между сторонами договора.

Также суд отметил, что если в момент заключения договора сторона не могла выполнить прописанные в нем обязательства, это не лишало ее возможности исполнить их в будущем, поэтому данное обстоятельство не свидетельствует о недействительности сделки. Васинкевич М.Ю.

, подписывая договора поручительства, полностью контролировал свои действия, с текстом документа был ознакомлен, имел возможность сопоставить свое материальное положение и размер обязательства, а также мог предполагать о необходимости исполнения договора в будущем.

Банк является коммерческой организацией и осуществляет свою деятельность на условиях предпринимательского риска.

Учреждение самостоятельно оценивает все возможные риски в отношении заключенных договоров и решает, какие сведения подлежат обязательной проверке.

Отсутствие проверочных мероприятий в отношении платежеспособности Васинкевича М.Ю. не указывает на нежелание банка реализовать в будущем право обращения взыскания на поручителя.

Также суд отклонил доводы гражданина признать соглашение недействительным, потому что в основном кредитном договоре, а также дополнительных соглашениях нет ссылки на заключенный ранее договор с поручителем.

Суд пояснил, что в самом договоре поручительства определены основные условия договора по выдаче кредитных средств, а также указано, что его целью является обеспечение стопроцентного исполнения заемщиком обязанностей по кредитному договору.

В жалобе ответчик указал, что суд не потребовал от кредитной организации и общества доказать реальность договора поручительства. 

В решении со ссылкой на ст. 56 ГПК РФ было разъяснено, что отменить судебный акт на таком основании невозможно, так как все доказательства должна представлять сторона, подавшая встречный иск. Таким образом, прежде чем подписать договор поручительства, необходимо взвесить и продумать все последствия, которые он может повлечь за собой.

Почему нам можно доверять?

• • Стаж работы. Мы непрерывно работаем с 2008 года и постоянно улучшаем «продукт».
• • Компетентность. Наши эксперты регулярно повышают квалификацию и принимают участие в написании материалов для профильных изданий.
• • Публичность. 5.000 человек на YouTube канале «Бизнес по плану».

Записаться на консультацию

Остались вопросы? Разберем бесплатно простую задачу или проведем консультацию (Посмотреть пример)

Кто может быть поручителем по кредиту

Одним из видов обеспечения исполнения финансовых и других обязанностей заемщиком перед банком является поручительство, ГК РФ регламентирует этот вопрос, согласно главе 5 рассматриваемого положения.

Поручительство по кредиту – довольно распространенное явление. Не так давно для получения крупного займа кредитные организации неохотно одобряли заявку, если потенциальный клиент не может предоставить поручителя.

Сегодня финансовое поручительство не менее актуально. Но к помощи, так называемого гаранта чаще всего прибегают в том случае, если у банка возникают сомнения в достаточном уровне платежеспособности и/или добросовестности заемщика. Таким образом, он защищает себя от невыплаты долга.

Закон о поручительстве гласит, что поручитель несет ответственность перед кредитором за неисполнение должником по кредитному договору своих обязательств.

Надо отметить, что поручительство бывает нескольких видов, в зависимости от типа обязательств лица, за которые отвечает поручитель: денежное, неденежное и обеспечение обязанностей в будущем. Такая группировка приведена в статье 361 ГК РФ.

Поручительство – это большая ответственность. Но, несмотря на это, желая заработать, частные лица или компании предлагают рассматриваемые услуги. Прежде чем обратиться к такому «помощнику», оцените все «за» и «против», а лучше проконсультируйтесь с нашим юристом. Специалист в любое удобное для вас время ответит на все вопросы в режиме онлайн.

0 юристов онлайн 0 + активных клиентов ЕЮС

Оцени шансы на успех — задай вопрос бесплатно

Кто такой поручитель по кредиту и кто им может стать

Поручитель по кредиту – это лицо, которое отвечает перед банком за неисполнение обязательств заемщиком. В связи с тем, что такой человек гарантирует выполнение финансовой части кредитного договора должником, риски банка снижаются, а у потенциального субъекта соглашения о кредите повышаются шансы на его одобрение.

Кто может стать поручителем, напрямую зависит от требований, предъявляемым к гаранту банком. Кредитные учреждения имеют право разрабатывать собственные условия заключения договора поручения по кредиту.

Гражданин должен:

• достигнуть совершеннолетия;
• быть гражданином РФ;
• иметь постоянную регистрацию в регионе заключения договора поручения;
• обладать стабильным заработком.

Также, банки обращают внимание на кредитную историю потенциального «гаранта». Как показывает практика, стать поручителем по кредиту невозможно, если человек допускал просрочки по своим займам, в отношении него возбуждено исполнительное производство, гражданин не имеет дохода и др.

Важно! Согласно статье 361 ГК РФ поручительство возникает по договору, заключенному между кредитором и поручителем, а также в силу закона.

Как найти поручителя

На самом деле, найти поручителя по кредитному договору не сложно. Им может быть любой знакомый заемщику человек, которые согласился на поручительства или совершенно незнакомое лицо.

В последнее время на досках объявлений все чаще появляются предложение от разных граждан, которые готовы за небольшое вознаграждение выступить поручителем.

Однако, среди вполне добросовестных, так называемых «помощников», встречаются и мошенники, которые попросту берут деньги за оказание услуг, а потом пропадают, либо в процессе заключения сделки с банком выясняется то, что человек не соответствует требованиям кредитной организации.

Порядок заключения договора: шпаргалка

Чтобы понять, как оформляется поручительство по кредиту, рекомендуем ознакомиться с пошаговой инструкцией заключения соответствующего договора:

• потенциальный заемщик находит поручителя;
• клиент кредитной организации и будущий «гарант» приходят в отделение банка, последний предоставляет документы, требуемые для заключения договора;
• банк оценивает платежеспособность и добросовестность потенциального поручителя;
• кредитная организация принимает решение и сообщает о нем клиенту;
• в случае одобрения кандидатуры, с лицом, изъявившим желание выступить гарантом по кредитному договору, заключают отдельное соглашение.

Как показывает практика, банк оценивает потенциального поручителя сравнительно недолго. Обычно договор подписывают в день обращения в кредитную организацию. Но в некоторых случаях учреждению может понадобится дополнительное время на принятие соответствующего решения.

Проверка кандидата

Одним из главных этапов заключения договора поручения по кредиту является оценка потенциального субъекта соглашения в соответствии с условиями банка.

Требования к поручителю утверждаются внутренними НПА кредитной организации. Обращают внимание на возраст гражданина, на его финансовое состояние, на место работы, на кредитную историю.

«Повлиять на решение банка может даже тот факт, что человек является плательщиком алиментов или в настоящий момент на его иждивении находится много недееспособных или малолетних лиц».

Зачастую поручителем может стать гражданин РФ, проживающий в регионе заключения соглашения, возрастом от 21 года до 70 лет, имеющий положительную кредитную историю.

Надо отметить, что в отличие от оценки созаемщика, при рассмотрении кандидатуры поручителя банк лояльно относится к кредитной нагрузке последнего, так как финансовые обязательства после заключения договора не делятся между заемщиком и гарантом.

Заключение договора

После одобрения кандидатуры, кредитор и поручитель заключают договор поручительства по кредитному договору в письменном виде. Несоблюдение письменной формы соглашения влечет за собой его недействительность. Данное правило регламентировано статьей 362 ГК РФ.

Как правило, единого образца рассматриваемого договора на законодательном уровне не установлено. Его подготовкой занимается кредитная организация. 

Примерное содержание договора:

данные сторон;

дата и место заключения соглашения;

предмет правоотношений;

права и обязанности субъектов;

срок действия поручительства;

ответственность сторон;

порядок разрешения споров;

дополнительные условия договора поручительства;

заключительные положения;

реквизиты субъектов.

Соглашение подписывает уполномоченный представитель кредитной организации и поручитель. Надо отметить, что последним может стать, как физическое, так и юридическое лицо.

Образец заявления Образец договора поручения к кредитному соглашению

Права и обязанности поручителя

Обязанности поручителя по кредиту прописывают в договоре поручения. Как правило, лицо, выступающее гарантом обязано:

• нести солидарную или субсидиарную ответственность с заемщиком перед кредитором;
• оплатить задолженность по кредиту в случае неисполнения финансовых обязательств основным должником после получения соответствующего требования от банка;
• информировать кредитора об изменении реквизитов, места проживания, адреса регистрации.

Для заключения договора поручения гражданин предоставляет документы, требуемые банку. Точный перечень зависит от условий, принятых кредитной организацией. Пакет может включать в себя идентификатор потенциального поручителя, второй документ на выбор (ИНН, СНИЛС, водительское удостоверение или загранпаспорт), бумаги, подтверждающие заработок (2-НДФЛ или справка по форме банка).

Также, соглашением предусмотрены права поручителя. Он вправе выдвигать против требования кредитора возражения.

Он может претендовать на получение части имущества, приобретенного за счет заемных средств в случае исполнение обязательств вместо заемщика.

Поручитель имеет право требовать от основного должника уплаты ему штрафов, которые гарант внес вместо заемщика и компенсации убытков, связанных с исполнение обязательств.

Обратите внимание: Перед подписанием договора поручения внимательно прочитайте его. Если какие-либо пункты не понятны, не стесняйтесь обращаться за разъяснениями к сотруднику кредитной организации.

Ответственность поручителя

Поручитель отвечает за неисполнение заемщиком обязательств перед кредитором. Основаниями для наступления ответственности считают:

• невозвращение суммы займа или его части в обусловленный договором срок;
• неуплата заемщиком процентов, неустойки, штрафа.

Надо отметить, что поручитель имеет право не исполнять свои обязательства до тех пор, пока кредитор может получить удовлетворение своего требования путем его зачета против требования должника.

Пример из практики:

Васильев Р. выступил поручителем по ипотечному договору, заключенному между банком и Потаповым Т. На протяжении всего периода кредитования заемщик добросовестно исполнял обязательства, но в последние 2 месяца не внес ежемесячные платежи.

Банк выставил требование о необходимости оплаты задолженности, процентов и штрафа. Все предпринятые меры взыскания с заемщика задолженности залогодателем оказались не эффективными.

Тогда кредитная организация потребовала вернуть долг от Васильева Р.

Ответственность по договору поручительства – важный момент. Фактически, если заемщик не сможет выплатить кредит, независимо от обстоятельств, которые стали основаниями неисполнение должником обязанностей, банк имеет право потребовать погашения задолженности от поручителя.

Но последний вправе выразить возражения на требования кредитной организации, например, если считает, что основной заемщик в силах рассчитаться по долгам.

Прекращение поручительства

Как перестать быть поручителем по кредиту? Основания для прекращения рассматриваемых положений регламентированы на законодательном уровне. Как правило, поручительство заканчивается после полного погашения заемщиком своих обязательств по кредитному соглашению или по истечению срока действия договора поручения.

Также, поручитель может заявить о выходе из правоотношений, если внесены изменения в договор кредитования, существенно увеличивающие ответственность последнего. К примеру, если банк повысил ставку кредитования или увеличил сумму займа.

Гарант имеет право отказаться от поручения за другое лицо в случае смены заемщика по кредитному договору.

Ипотечный брокер кто это

Проблемы поручительства и риски

Главным риском гаранта является то, что поручитель по кредиту несет ответственность в случае неисполнение финансовых обязанностей заемщиком. То есть, займ брал не он, деньги тратились не на его нужды, а если должник не сможет погасить кредит, то возврат финансов потребуют именно с него.

На практике различают следующие риски поручителя по кредиту:

падение кредитного рейтинга в случае неисполнения обязательств заемщиком или допущения им просрочек;

• опасность потерять собственное имущество в случае судебного взыскания задолженности банком;
• снижение шансов на получение займа или ипотеки для себя из-за высокой кредитной нагрузки.

Перед принятием решения, выступить поручителем по кредиту, необходимо хорошо подумать, стоит ли брать на себя такой груз ответственности. Ведь человек рискует своим личным имуществом. В случае взыскания с него долга в судебном порядке может быть возбуждено исполнительное производство, в ходе которого пристав вправе наложить на неплательщика некоторые ограничения.

Подписать договор о поручительстве по кредитному соглашению, значит взять на себя обязанность вернуть денежные средства банку, если заемщик не сможет или откажется это делать.

Также, участие в поручительстве грозит получением отказа в предоставлении кредитов для себя. Ведь просрочки, допущенные заемщиком, влияют не только на его кредитную историю, но и на КИ «гаранта».

При возникновении любых сложностей, связанных с поручительством по кредиту, рекомендуем проконсультироваться с нашим юристом. Специалист готов в любое удобное для вас время дать консультацию по интересующему вас вопросу. Причем, вам нет необходимости отрываться от повседневных дел, так как поговорить с юристом можно онлайн.

0 юристов онлайн 0 + активных клиентов ЕЮС

Оцени шансы на успех — задай вопрос бесплатно

Судебная практика

В суд поступило исковое заявление о взыскании долга поручителем с заемщика от Ульяновой Р. к Ульянову К.

Истец пояснила, что между ответчиком и банком в 2019 году был заключен кредитный договор, по которому Ульянова Р. выступила поручителем. Ульянов К. нарушил свои обязательства, в результате чего по кредиту образовалась просроченная задолженность

Решение суда с Ульянова К. и Ульяновой Р. в пользу банка был взыскан долг в равном объеме. На основании судебного решения, ФССП в отношении Ульяновой Р. возбуждено исполнительное производство. В ходе него с женщины взыскали всю задолженность. ИП закрыто в связи с фактическим исполнением.

Ульянова Р. требует взыскать с ответчика, сумму задолженности и судебные расходы. Судья, рассмотрев материалы дела, пришел к выводу, что требования истца законны и подлежат удовлетворению.

Частые вопросы

Как найти поручителя для кредита, если знакомые отказывают в помощи? +

Если у вас нет возможности найти поручителя среди знакомых и родных, единственный вариант – обратиться за получением рассматриваемых услуг в специализированную компанию или частному лицу за небольшую плату. Помните о том, что среди граждан, которые предлагают такую помощь, часто оказываются мошенники.

Зачем нужен поручитель и можно ли обойтись без него? +

Поручитель необходим в качестве гаранта. Он отвечает за исполнение обязательств заемщиком. Таким образом, банк снижает свои риски, связанные с невозвратом средств.

Если по условиям кредитного продукта привлечение такого лица не обязательно, а у заемщика хорошая репутация, отличная кредитная история и должный уровень заработка, то можно обойтись и без поручителя.

Но все зависит от требований банка.

Можно ли мне вернуть взысканную в судебном порядке сумму долга по кредиту с заемщика? +

Законодательством предусмотрена возможность возврата денежных средств, которые были взысканы с поручителя в судебном порядке в счет погашения задолженности заемщика. В таком случае необходимо обратиться с исковым заявлением в суд.

Заключение эксперта

Поручительство – это особый вид обеспечения исполнения обязательств заемщиком. Таким образом, кредитная организация снижает риски не возврата предоставленного кредита.

Стать поручителем может совершенно любое лицо, которое отвечает требованием банка. Главное, чтобы кандидат имел гражданство РФ, постоянный заработок, хорошую кредитную историю.

Гражданин может отказаться от поручительства, если изменен кредитный договор, что влечет за собой увеличение его обязательств или наступление для него неблагоприятных последствий, а также в иных случаях, регламентированных действующим российским законодательством.

Вс рф о нюансах поручительства в делах о банкротстве

Юридическая компания «Пепеляев Групп» информирует о том, что 29 июня 2023 г. Пленум ВС РФ утвердил Постановление «Об особенностях применения судами в делах о несостоятельности (банкротстве) норм о поручительстве».

Постановление отменило действие пунктов 46–57 Постановления Пленума ВАС РФ от 12.07.2012 № 42 «О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством».

Комментируемое постановление заменило раздел III Постановления Пленума ВАС РФ № 42, посвященный применению положений о поручительстве в делах о банкротстве. Часть разъяснений ВАС РФ дублируется в новом Постановлении.

Но большая часть положений сформирована с учетом получившей значительное развитие судебной практики и даже нормотворчества ВС РФ (например, относительно порядка погашения имущественных потерь поручителя, исполнившего обязательство за должника).

Ниже приводятся основные положения утверждённого Постановления.

Возбуждение дела о банкротстве

Кредитор вправе требовать возбуждения дела о банкротстве как должника по основному обязательству, так и поручителя. Если поручителей несколько, то – каждого или совместно.

Судебный акт, подтверждающий размер задолженности, не требуется в случаях, если:

• поручительство обеспечивает требование кредитной организации по кредитному договору (абз. 2 п. 2 ст. 7, абз. 7 п. 2 ст. 213.5 Закона о банкротстве);
• поручителем является юридическое лицо, и требование кредитной организации по основному обязательству связано с ее специальной правоспособностью или заявлено кредитным управляющим по договору синдицированного кредита (займа) или ГК «ВЭБ.РФ».

Влияние банкротства основного должника на обязательства поручителя

Если в отношении должника по основному обязательству введена первая процедура банкротства, то кредитор вправе предъявить требования и к поручителю.

Исключением является случай, когда договором поручительства предусмотрено возникновение права кредитора требовать исполнения с поручителя после наступления определенных обстоятельств (в т. ч.

 после введения в отношении основного должника конкурсного производства).

При наличии в договоре поручительства подобных условий и истечении к моменту их наступления срока предъявления требований в деле о банкротстве поручителя срок может быть восстановлен по ходатайству кредитора.

Поручитель не освобождается от уплаты договорных процентов и неустойки за период со дня введения процедуры банкротства в отношении должника по основному обязательству и до дня введения первой процедуры банкротства в отношении самого поручителя.

В банкротстве поручителя размер требований кредитора, выраженных в валюте, определяется по курсу на дату возбуждения дела о банкротстве (если кредитор – заявитель) или введения первой процедуры, даже если в деле о банкротстве основного должника требования кредитора уже были установлены в рублях.

Переход прав кредитора к поручителю

После исполнения поручителем обязательств основного должника переходящие к поручителю от основного должника и иные обязательства имеют различный статус и порядок удовлетворения:

• 1-я группа обязательств – это требования кредитора по обеспеченному обязательству, включенному в реестр требований кредиторов должника (ст. 365 ГК РФ), удовлетворяемые в соответствующей очередности;
• 2-я группа обязательств – права поручителя, возникшие в связи с исполнением обязательств, возникших в период после введения в отношении должника процедуры наблюдения (в т. ч. договорных процентов и неустойки); они погашаются за счет мораторных процентов;
• 3-я группа обязательств – не учтенные в 1 и 2 группе имущественные потери поручителя возмещаются после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр.

Поручителем и должником может быть заключено соглашение, устанавливающее порядок, размер и иные условия возмещения расходов поручителя (далее – Соглашение о покрытии расходов поручителя). После получения выплаты по такому соглашению поручитель лишается права предъявить требования к должнику.

Понижение требований поручителя

Требования поручителя – контролирующего лица погашаются после требований кредиторов, включенных в реестр, но до выплаты ликвидационной квоты, если:

• поручительство было дано в ситуации имущественного кризиса должника по основному обязательству;
• или поручитель предоставил обеспечение в подобной ситуации под влиянием контролирующего лица.

Последствия недостаточности исполнения поручителя

При недостаточности исполнения поручителя для погашения обязательств должника перед кредитором (в т. ч. при ограниченной ответственности поручителя):

• требования такого поручителя и кредитора в непогашенной части учитываются в реестре как единое консолидированное требование;
• консолидация не происходит, если требования поручителя были понижены в очередности;
• в консолидированные требования не входит сумма основного обязательства в части ее увеличения без согласия поручителя; обязательство в части возросшей суммы считается не обеспеченным поручительством и не подлежит удовлетворению в приоритетном по отношению к поручителю порядке;
• при недостатке средств для погашения консолидированного требования требования кредитора по основному обязательству имеют приоритет, если иное не установлено соглашением кредитора и поручителя;
• права кредитора по консолидированному требованию осуществляет кредитор по основному обязательству; такой кредитор должен учитывать права и законные интересы поручителя.

• Права основного кредитора и поручителя по консолидированному требованию осуществляются с учетом следующих нюансов:

Вс пояснил нюансы предъявления требования к поручителю об исполнении обязанности перед кредитором

16 февраля Верховный Суд вынес Определение № 305-ЭС22-23203 по делу № А41-89585/2021, в котором указал на недопустимость предъявления банком иска к поручителю заемщика о погашении задолженности перед ним в субсидиарном порядке за пределами срока действия договора поручительства.

В июле 2019 г. между ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» и ООО «АТЕК-Энерго» был заключен кредитный договор на выдачу двух кредитных траншей в размере 154,7 млн руб. и 262,3 млн руб. под 8,9% годовых.

Поручителем заемщика выступила некоммерческая организация «Московский областной гарантийный фонд содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства», ее ответственность по кредитному договору была субсидиарной и ограничивалась 25 млн руб.

Заемщик не исполнил обязательства по кредиту и подвергся процедуре банкротства, требования банка на сумму свыше 173 млн руб. были включены в третью очередь реестра требований кредиторов должника (дело № А41-93503/19). В связи с этим 7 февраля 2020 г.

банк уведомил фонд о неисполнении заемщиком обязательств, поручитель затребовал от банка ряд документов, между сторонами завязалась переписка. 10 марта 2021 г.

банк потребовал от фонда исполнения обязательств поручительства, однако тот отказался со ссылкой на истечение срока договора поручительства.

В декабре 2021 г. банк обратил в суд с иском о взыскании с фонда 25 млн руб. по договору поручительства. Иск был удовлетворен, а апелляция и кассация поддержали решение первой инстанции. Суды заключили, что истец вправе требовать исполнения обязательства с поручителя на вышеуказанную сумму.

Довод фонда о предъявлении основанного на поручительстве иска по истечении срока, на который выдано поручительство, был отклонен со ссылкой на то, что банк совершил действия, необходимые и достаточные для совершения платежа, до окончания срока действия поручительства, о чем свидетельствовала переписка сторон.

Фонд обратился с кассационной жалобой в Верховный Суд. Рассмотрев дело, Судебная коллегия по экономическим спорам ВС напомнила, что, выдавая обеспечение, поручитель на определенный срок принимает на себя риски неплатежеспособности должника.

Поручительство существует в течение срока, на который оно дано, и пока он не истек, кредитор вправе предъявить требование из поручительства из-за неисполнения должником обеспеченного обязательства.

По истечении срока поручительства, если до этого момента кредитором не предъявлено соответствующее требование, обязательство поручителя прекращается и он более не несет бремя ответственности за должника, что позволяет ему свободно распоряжаться своим имуществом, не опасаясь предъявления иска.

ВС добавил, что требование, основанное на поручительстве, по общему правилу должно быть реализовано в процессуальной форме – путем предъявления иска, который направлен на осуществление права кредитора по отношению к поручителю.

Действия (бездействие) поручителя при рассмотрении предъявленных к нему кредитором требований не освобождают последнего от соблюдения сроков, предусмотренных для предъявления в суд требований, связанных с поручительством, и не лишают кредитора права обратиться в суд с иском к поручителю в установленные договором сроки.

Поведение поручителя, не влияющее на понимание кредитором правильности исчисления срока поручительства и не препятствующее ему в обращении в суд, не может быть признано злоупотреблением правом.

В этом деле поручительство было выдано до 25 мая 2021 г., и оно прекратило свое действие по истечении этого срока.

Несмотря на то что условия договора поручительства были с очевидностью известны банку и не допускали неоднозначного толкования, требование о взыскании обеспеченной поручительством задолженности было предъявлено им в судебном порядке лишь 7 декабря 2021 г., т.е. после истечения срока поручительства, заметил Суд.

«Вопреки доводам банка, поддержанным судами, предъявление требования к поручителю посредством направления уведомления от 7 февраля 2020 г. о неисполнении заемщиком обязательств по кредитному договору, а также требования от 10 марта 2021 г.

об исполнении обязательств поручителя не изменило течение срока, на который выдано поручительство, поскольку из переписки сторон не следует, что фондом создавались препятствия для реализации права банка на обращение в суд, и не вытекает направленность воли сторон на изменение (продление) данного срока.

При этом само по себе предъявление претензии поручителю не прекращает течение срока, на который поручительство выдано», – подчеркнул ВС.

Он добавил, что при ином подходе направление претензии фактически влекло бы за собой продление периода, в течение которого поручитель несет бремя ответственности, на дополнительные три года (срок исковой давности), что противоречит смыслу п. 6 ст. 367 ГК РФ.

Во всяком случае, рассматривая требование от 10 марта 2021 г.

об исполнении обязательств поручителя как форму досудебного урегулирования спора, банк должен был понимать, что по общему правилу срок рассмотрения претензии не превышает 30 календарных дней, в то время как иск был предъявлен спустя значительный период времени после направления этой претензии. Учитывая то обстоятельство, что требования банка основывались на прекратившемся обязательстве, у судов отсутствовали основания для удовлетворения иска. В связи с этим ВС отменил судебные акты нижестоящих судов и отказал в удовлетворении иска.

ВС разъяснил, как определять срок прекращения поручительства, если договором он не установленПринято Постановление Пленума Верховного Суда о некоторых вопросах разрешения споров о поручительстве

Юрист практики «Реструктуризация и банкротство» КА «Регионсервис» Ярославна Лукинская отметила, что ВС разрешил дело, исходя из п. 42 Постановления Пленума ВС РФ от 24 декабря 2020 г.

№ 45 «О некоторых вопросах разрешения споров о поручительстве», согласно которому срок предъявления требования по обеспеченному поручительством обязательству является пресекательным (преклюзивным) сроком существования самого обеспечительного обязательства, поэтому на него не распространяются нормы о сроке исковой давности (в том числе п. 3 ст.

202 ГК РФ, приостанавливающий течение срока исковой давности на период обращения сторон к внесудебным процедурам разрешения спора). «Банк и нижестоящие суды ошибочно полагали, что предъявление кредитором требования об исполнении поручителем обязательств по кредитному договору приостановило течение срока поручительства.

Отменяя судебные акты нижестоящих судов, ВС справедливо отметил, что эти действия не лишили кредитора права на обращение в суд и не освободили его от необходимости соблюдения сроков предъявления требований», – заметила она.

По словам эксперта, такая позиция ВС не является исключительной, и ранее суды неоднократно отмечали, что юридические факты, прерывающие течение срока исковой давности, не служат основанием для приостановления или восстановления срока поручительства.

«Более того, рассмотрение требования о взыскании задолженности по договору поручительства в суде также не приостанавливает указанный срок.

Таким образом, комментируемое дело служит еще одним напоминанием для потенциальных кредиторов о сроках защиты в рамках отношений поручительства», – полагает Ярославна Лукинская.

Адвокат АП г. Москвы Николай Кузнецов назвал справедливой правовую позицию Верховного Суда, которая обоснованно учитывает интересы поручителя, рассчитывающего на то, что его обязанность будет существовать в течение строго определенного договором периода, а по его истечении – прекратится.

«Если признать, что поручительство не прекращается в определенный договором срок, поручитель ставится в крайне невыгодное положение. Он будет ограничен в течение длительного, четко не определенного для него срока в использовании денежных средств, которые вынужден извлекать из оборота в целях удовлетворения возможных притязаний кредитора.

ВС верно отметил, что препятствий для предъявления иска в период действия поручительства не имелось», – отметил он.

Вместе с тем эксперт заметил: из определения следует, что банк, очевидно, предполагал намерение поручителя исполнить свою обязанность, так как тот требовал предоставления дополнительных документов и пояснений в переписке, и этим обстоятельством, вероятно, была обусловлена неподача иска в период действия поручительства. Вместе с тем поведение поручителя, принявшего решение об отказе в выплате только по истечении срока действия поручительства, не может являться причиной продления срока действия поручительства и предоставлять необоснованные преимущества кредитору. «Банк, как участник гражданского оборота и тем более профессиональный участник финансового рынка, должен был предполагать невозможность взыскания долга в связи с нереализацией права на подачу иска в период действия поручительства», – заключил Николай Кузнецов.

Поручительство: учет и налогообложение

Пожалуй, не будет преувеличением утверждение о том, что большинство организаций так или иначе сталкивалось в процессе свой хозяйственной деятельности с поручительством. Одни сами выступали поручителями, другие – пользовались услугами поручителей, выплачивая за это соответствующее вознаграждение, третьи являлись кредиторами по обязательствам, обеспеченным поручительством.

Полагаем, что в условиях финансовой нестабильности поручительство найдет еще более широкое применение. Именно поэтому предлагаем читателям рассмотреть, как каждое из лиц отражает операции на счетах бухгалтерского учета, и проанализировать нюансы расчетов с бюджетом по НДС и налогу на прибыль.

Нормы права

В Гражданском кодексе поручительству посвящен § 5 гл. 23 «Обеспечение исполнения обязательств». Однако, прежде чем вкратце изложить положения этого параграфа, определимся с тремя основными понятиями, которые мы будем использовать в дальнейшем.

• Кредитор – сторона в обязательстве, имеющая право требовать от другой стороны – должника совершения определенного действия – денежного платежа.
• Должник – сторона в обязательстве, которая должна выполнить определенное действие в пользу кредитора – погасить денежную задолженность.
• Поручитель – лицо, обязанное отвечать перед кредитором за исполнение должником его обязательства полностью или в части.

В качестве кредитора, должника и поручителя могут выступать как юридические, так и физические лица. Однако в рамках данной статьи при анализе налоговых обязательств мы будем исходить из того, что все они – юридические лица.

Чаще всего к услугам поручителей прибегают в целях получения банковского кредита, реже – при оформлении договоров займа, поставки, купли-продажи. Как следует из ст. 362 ГК РФ, договор поручительства должен быть совершен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства.

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником (ст. 363 ГК РФ).

1. Поручитель, погасивший за должника обязательство, вправе требовать от него уплаты (ст. 365 ГК РФ):
2. – перечисленной кредитору суммы денежных средств;
3. – процентов на эту сумму и возмещения иных понесенных убытков.
4. Названные правила применяются, если иное не предусмотрено договором поручителя с должником.
5. Поручителю, исполнившему обязательство, кредитор обязан вручить документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

Должник, погасивший задолженность перед кредитором, обязан немедленно известить об этом поручителя (ст. 366 ГК РФ).

• Заметим, что поручительство прекращается не только при погашении обеспеченного им обязательства, но и в некоторых других случаях, в частности:
• – при изменении обязательства, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя, без согласия последнего[1];
• – при переводе на другое лицо долга по обязательству, если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника.

Договор поручительства может быть возмездным или безвозмездным. Однако в последнем случае не исключено, что инспекторы предъявят налоговые претензии не только поручителю, но и должнику.

Поручительство прекращается по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано.

Если такой срок не установлен, оно прекращается, если кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю.

Когда срок исполнения основного обязательства не указан и не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства.

Учет у поручителя

Финансовое ведомство квалифицирует деятельность по договорам поручительства как оказание услуг, связанных с финансовым посредничеством (Письмо от 23.07.2007 № 03‑11‑04/3/285), и на основании пп. 1 п. 1 ст. 146ист. 149 НК РФ

Партнеры

Поручительство для Заемщиков по частично обеспеченным/необеспеченным кредитам

1. Назначение Поручительства Фонда	Обеспечение исполнения части обязательств Заемщиков по: — заключаемым Договорам с Финансовыми организациями;- по ранее заключенным Договорам с Финансовыми организациями, при этом средства в рамках договора могут быть предоставлены Заемщику частично.
2. Направление деятельности	Без ограничений, в соответствии Федеральным законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24.07.2007 N 209-ФЗ
3. Целевое использование	— приобретение основных средств (в т.ч. готового бизнеса, недвижимости, оборудования, транспорта), строительство, ремонт, реконструкция, модернизация, пополнение оборотных средств.
4. Форма финансирования	— кредит; — кредитная линия (невозобновляемая кредитная линия, возобновляемая кредитная линия);- овердрафт.
5. Обеспечение по Договору с Финансовой организацией	— частичное обеспечение (менее 30% от суммы кредита), бланковое обеспечение либо без предоставления обеспечения; — предоставление Финансовой организации солидарного поручительства учредителей/конечных бенефициаров бизнеса, ГСЛ (в случае наличия и консолидации финансовой отчетности) на всю сумму обязательств по кредитному договору.
6. Валюта договора	Рубль РФ.
7. Срок поручительства	Поручительство действует с даты заключения Договора поручительства, либо даты, указанной в Договоре поручительства как начало действия Договора поручительства, при условии оплаты вознаграждения Фонду. Оборотные цели – до 3(Трех) лет. Инвестиционные цели — до 5 лет.Определяется исходя из запрошенного срока предоставления Поручительства, но не более 120 календарных дней считая от даты указанной в договоре, заключенном между Заемщиком и Финансовой организацией, как окончательная дата исполнения Заемщиком своих обязательств.
8. Дата начала действия Поручительства	С даты заключения Договора поручительства, либо даты, указанной в Договоре поручительства как начало действия Договора поручительства, при условии оплаты вознаграждения Фонду.
9. Лимит суммы Поручительства	До 3 000 000 рублей, но не более 50 % от суммы основного долга, вне зависимости от цели кредитования.
10. Вознаграждение за Поручительство	0,5% годовых от суммы Поручительства, за фактический срок пользования (в днях).
11. Порядок уплаты вознаграждения	Единовременно, в срок не позднее 3 (Трех) рабочих дней с момента заключения Договора поручительства путем перечисления денежных средств на расчетный счет Фонда.
12. Требования к Заемщику	Общие требования к Заемщику для предоставления Поручительства установлены разделом 2 настоящего Регламента.
13. Требования к Финансовой организации	Действующее Соглашение о сотрудничестве с Фондом.
14. Дополнительные требования (рекомендации)	По решению Совета Фонда/Экспертного совета Фонда.
15. Ограничения	Совокупный объем действующих поручительств по Программе «Развитие» не может превышать 3 млн. рублей на одного Заемщика (ГСЛ Заемщика); Сумма долговых обязательств (банковских кредитов, договоров лизинга) Заемщика с учетом выдаваемого кредита не может превышать 30 % от объема выручки (за прошедший финансовый год, на дату подачи заявки);Хорошее финансовое положение (рейтинг) Заемщика (по оценке Финансовой организации/Фонда).