Попытка налоговой взыскать в совокупности 51% от цены проданной квартиры, налог 88 млн руб. с полученной прибыли меньше 10 млн руб. «благодаря» автообмену с зарубежным банком, а также арест заграничных счетов в ОАЭ – в этой статье мы собрали самые жуткие истории из жизни, с которыми налоговые юристы сталкивались на практике.

Вася Ложкин. «Хорошая квартира»

Времена нынче такие, что вероятность возникновения острой необходимости в какой-то момент сорваться с привычного места и поехать в другое (менее привычное) сильно повысилась для многих россиян. И если подойти к этому процессу недостаточно вдумчиво – то есть весьма неиллюзорный риск потерять много лишних денег на налоговых вопросах.

В этом материале я попросил юристов из NSV Consulting собрать для меня топ «фейлов» из их практики за 2022–2023 годы, которые отражают самые типичные налоговые ошибки эмигрантов из РФ (да и в целом всех россиян, у кого есть какие-либо активы за рубежом). Так что, пробираться через юридические дебри всех этих историй мне помогали Сергей Назаркин (управляющий партнер) и Анастасия Васильева (руководитель налоговой практики) из NSV Consulting.

Сергей Назаркин и Анастасия Васильева

Disclaimer: В этой статье для облегчения ее понимания многие юридические термины и понятия существенно упрощены, а сама она не является юридической и/или инвестиционной консультацией.

Все действующие лица и их цитаты являются (конечно же!) вымышленными, а любое сходство с реальными людьми – случайно.

Прежде чем повторять что-либо из этого материала в домашних условиях, настоятельно рекомендуем проконсультироваться с юристами!

Фейл №1: Эмигрировать куда-либо, не разобравшись в налоговых нюансах

В первой истории речь пойдет про парня, который переехал из России на Кипр в начале апреля 2022 года – давайте дадим ему кодовое имя «Василий».

У Василия при этом осталась трехкомнатная квартира в Москве, купленная в 2020-м, а также несколько счетов с ценными бумагами у российских брокеров (исходя из объема нажитых активов – нетрудно догадаться, что наш Василий является по профессии айтишником).

Помимо вывоза из РФ самого себя, Василий решил сразу переместить за границу и свои капиталы, накопленные непосильным айтишным трудом: квартира и ценные бумаги были проданы, а средства выведены в европейские банки.

Никаких налоговых вопросов со стороны России он не ожидал: ведь между РФ и Кипром действует соглашение об избежании двойного налогообложения, а значит – Василий как кипрский налоговый резидент теперь подлежит налогообложению только на Кипре, верно?

Но у налоговой отчего-то (ничто не предвещало, да?) было свое мнение на этот счет: в мае 2023-го, спустя год, Василий получил приглашение прийти в гости в налоговую инспекцию, где ему пояснили, что он обязан заплатить:

• 30% от прибыли, полученной при продаже ценных бумаг (собственно, это российские брокеры и «сообщили» про нашего Васю в ФНС – дескать, «у нас тут один обеспеченный парень неистовые прибыли себе натрейдил и всё вывел, удержать мы ничего не успели, кстати он еще и не налоговый резидент РФ – ну всё, давайте, дальше как-нибудь сами уже!»).
• 30% от всех денег, полученных при продаже квартиры (не с прибыли, а именно с выручки – вычет из налоговой базы, связанный с расходами на приобретение недвижимости, налоговым нерезидентам не положен) – фактом продажи которой с налоговиками тоже, конечно, делится Росреестр.
• Дополнительно 30% от всех насчитанных выше налогов в связи с тем, что он самостоятельно свои доходы вовремя не задекларировал.
• Ну и, вишенка на торте, при неуплате всех этих чудесных сумм до крайнего срока в середине июля – к ним должны приплюсоваться еще 40% дополнительных штрафных за «злой умысел» (ну, его, правда, еще доказать надо бы, по-хорошему).

Ах да, финальная капелька сиропа на вишенку на торте: уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов в крупных размерах по ст. 198 УК начинается в РФ от сумм в размере 2,7 млн руб. за три года – понятно, что одни только 30% от трехкомнатной квартиры в Москве у Василия с запасом перекрыли этот порог.

Думаю, анонима №2 на картинке на самом деле зовут Василием

Разрулить заваренную Васей кашу нам в итоге удалось только частично:

• Налог с продажи ценных бумаг смогли обнулить. Соглашение об избежании двойного налогообложения между РФ и Кипром – это действительно тот редкий случай, когда налоговый резидент Кипра может облагать его только по «местной» кипрской ставке (которая, кстати, составляет 0%), несмотря на то, что в России под это дело предусмотрена более высокая ставка. Но для этого нужно предоставить брокерам документы, подтверждающие кипрское налоговое резидентство.
• От уплаты 30% с цены квартиры по факту совершения сделки, всё-таки, отвертеться было уже невозможно. Если бы Василий пришел к налоговым юристам чуть пораньше – можно было бы рассмотреть разные варианты (досидеть до начала действия льготы по давности владения – через 3 или 5 лет от даты покупки; либо подарить квартиру родственнику-налоговому резиденту РФ).
• Штраф за неподачу налоговой декларации удалось снизить с 30% от суммы налога до всего 1 тысячи рублей (именно столько составляет штраф при поздней подаче 3-НДФЛ до наступления крайнего срока уплаты налога – а ФНС про это услужливо не упоминает, сразу заходя «с козырей» про 30%).

Мораль: Если вы собрались переезжать из одной страны в другую, обязательно возьмите консультацию у юристов, специализирующихся на налоговом праве каждой из участвующих в процессе переезда стран – и точки отправления, и финальной точки назначения (для айтишников: затраты на это надо смело включать в релокационный пакет). Сделать это крайне желательно до того, как вы начнете совершать какие-либо крупные действия со своими активами.

Фейл №2: Думать, что длинные руки ФНС вас ни за что не достанут за границей

Многие эмигранты после отъезда из РФ достаточно легкомысленно относятся к перспективам любых попыток со стороны России прищучить их по каким-либо налогово-валютным претензиям. С обоснованием вроде «обратно я всё равно не вернусь – что они мне вообще сделают?!».

Понятно, что если у вас в России осталось какое-то имущество (банковские счета, недвижимость, и так далее), то его могут арестовать, а вот если у вас там совсем ничегошеньки уже нет – то можно, выходит, спать спокойно?

Ну, не совсем… Помните недавнее громкое дело «королевы инфобизнеса» Елены Блиновской? Так вот, у нее (и у ее семьи, кстати) арестовали не только 21 объект недвижимости и 50 банковских счетов в России, но и 35 иностранных счетов!

Как так? Да всё просто: Генпрокуратура РФ на основании международных соглашений попросила ОАЭ (крайне любимую, кстати, релокантами из РФ страну) проверить наличие имущества Блиновской для компенсации ущерба бюджету РФ. Ну и эмиратские шейхи, видимо, для своих уважаемых друзей из России действительно нашли всё, что от них попросили.

Вижу так лицо сотрудника прокуратуры из ОАЭ, когда он слушает объяснения Блиновской «а эти миллиарды мне послала Вселенная с помощью Марафона желаний – кстати, не хотите пройти?»

Вообще, на текущий момент у РФ заключено около 50 договоров о правовой помощи по уголовным делам; при этом с «недружественными» государствами – порядка 15 (в том числе с США и частью стран Европейского союза), оставшиеся же договоры заключены с «дружественными» государствами: Турция, страны СНГ, Китай (и Гонконг), уже упомянутые ОАЭ, Панама, и ряд других стран.

Но даже помимо специальных договоров об «уголовной взаимопомощи», у России еще пока действуют 84 соглашения об избежании двойного налогообложения (большинство из них предусматривают обмен налоговой информацией, а некоторые – и помощь в сборе налогов), ну и плюс еще есть Конвенция ОЭСР о взаимной административной помощи по налоговым делам – которую, помимо РФ, подписали почти 150 стран.

Так что случай с Блиновской является отнюдь не единичным. Генпрокуратура РФ в своих докладах периодически хвастается, сколько и чего им там удалось наарестовывать в других странах – в «тучные» годы речь идет об активах на миллиарды долларов. Конечно, наибольшая вероятность попасть под такие межстрановые запросы есть у фигурантов громких дел на большие суммы, но…

Мораль: Вероятность реализации налоговых рисков порой сложно оценить, но крайне редко она строго равна нулю. Если есть возможность всё сделать аккуратно и в полном соответствии с законом – лучше ей воспользоваться.

Фейл №3: Думать, что о ваших заграничных счетах никто не узнает

Один российский бизнесмен (назовем его Геннадием) с 2015 года имел счет в частном европейском банке – покупал там всякие ценные бумаги. Счет был открыт на иностранную компанию, оформленную на Геннадия – и он всё это время был уверен, что происходящее внутри этого счета касается только его самого, европейский банк и юрисдикцию, в которой зарегистрирована компания.

Однако, в 2022 году Гене пришел Акт от российской ФНС с примерно следующими тезисами: «1) Мы тут узнали, что вы на зарубежном счете тайно заработали 450 млн рублей; 2) Поэтому заплатите-ка нам налогов на сумму 88 млн рублей (все штрафы мы уже учли, не благодарите!)».

Причем, Геннадий точно знал, что реальная прибыль по операциям с ценными бумагами составляет менее 10 млн руб.

– так откуда вообще взялись 450 млн?! Он пошел разбираться к налоговому инспектору, и тот ему показал чудесную информационную систему АИС «Налог-3», на экране которой отображалось «Доход: 450 млн руб.».

А внутрь АИС эти данные попали в рамках автоматического обмена финансовой информацией с европейским банком.

Тут Гена возмутился, что это всё полная ерунда, и вообще: он имеет право на презумпцию невиновности, таинственные циферки на экране его ничуть не убеждают – а на ФНС лежит полное бремя доказывания этого мифического «дохода».

На что налоговый инспектор ему ласково ответил: «Информация из автоматического обмена, полученная от компетентного органа соответствующей юрисдикции, является официальной – а значит, может использоваться в качестве доказательства совершения правонарушения».

Представляю именно так лицо Геннадия в тот момент, когда он слушал объяснения налоговика

На всякий случай, еще раз: зарубежный банк при автообмене может вписать любую ерунду в графу «доход» (даже если это просто тупо общая сумма поступлений на счет за отчетный год), а российская налоговая на эту сумму бодро насчитает налог – и будет пытаться вас убедить, что бремя доказывания абсурдности переданной информации лежит именно на вас.

Правда, юристы комментируют, что в этом есть значительный элемент выдавания желаемого за действительное со стороны налоговой:

Получение информации налоговыми органами по каналам автообмена не лишает «автоматически» налогоплательщика права на защиту, а также презумпции его добросовестности и невиновности.

Кроме того, получение такой информации из-за рубежа является лишь поводом для назначения налоговой проверки, и по-прежнему не освобождает налоговые органы от сбора допустимых, относимых, достоверных и достаточных доказательств вины налогоплательщика в совершении налогового правонарушения.

Анастасия Васильева, NSV Consulting

Геннадию отбиться от завышенных претензий мы в итоге помогли (благо, необходимые документы для доказательства абсурдности позиции налоговой у него были), но вообще – это повод чуть подробнее поговорить про автообмен финансовой информацией между странами.

Работает это так: страны, которые заключили между собой соглашение об автоматическом обмене фин. информацией, раз в год собирают в кучку от всех своих банков/брокеров данные по клиентам с налоговым резидентством в «стране-партнере» – и передают друг другу.

Супер-детальной инфы там нет – в основном речь идет только о номерах счетов в конкретных банках, об остатках по каждому счету на начало и на конец периода, а также об агрегированных данных по оборотам и об общей сумме дохода за год (методология конкретного расчета и классификации этого дохода может, как видим, оказаться совершенно рандомной).

Формально, зарубежный банк должен передавать о вас информацию в Россию только в том случае, если вы являетесь ее налоговым резидентом.

Но на практике случается всякое: даже если вы потеряли налоговое резидентство РФ, не факт, что это будет точно отражено в базе данных банка.

Вполне возможно, что сам факт открытия счета за рубежом на российский паспорт затриггерит данный конкретный банк проставить галочку в графе «а давайте-ка про этого парня всё расскажем коллегам-налоговикам в РФ!».

Как перевести деньги из США в Россию в 2023 году: 4 способа

После событий февраля 2022 года отправить деньги из Штатов в Россию становится всё сложнее и сложнее. Дело в санкциях, которые в первую очередь затронули финансовую сферу. К тому же регулярно вводятся новые ограничения. И способы, которые еще вчера могли работать, сегодня уже недоступны. Тем не менее, совсем безвыходных ситуаций не бывает. Расскажем, как перевести деньги из США в Россию в 2023 году, какие есть ограничения и риски.

наши материалы о том, как отправить деньги из Германии и в целом Европы в РФ.

Можно ли перевести деньги из Америки в Россию с карты на карту

Еще год назад с переводами не было особых проблем. Проще всего было перевести деньги с карты на карту Visa или Mastercard. Причем такие переводы работали в оба направления – как из США в Россию, так и в обратную сторону. И вся процедура занимала считанные минуты.

Но сейчас все самые популярные способы оказались недоступны:

• Visa и Mastercard. После введения санкций обе компании прекратили работу в России. Это произошло в марте 2022 года, и с тех пор зарубежные переводы по этим платежным системам для россиян стали недоступны. В том числе недоступны переводы по системам вроде Mastercard MoneySend или Visa Direct. При этом карты в самой России еще в ходу, но работают они только внутри страны через НСПК.
• «Мир». С этими картами всё ещё проще – с их помощью изначально можно было отправлять переводы лишь в очень небольшой список стран. И Соединенные Штаты в него никогда не входили. Поэтому, как нельзя было раньше воспользоваться МИРом, чтобы отправить деньги из Америки в Россию, так не получится и сейчас. Исключение – перевод с карточного счета через SWIFT, но сама карта здесь роли не играет (подробнее об этом способе ниже).
• UnionPay. Эта китайская платежная система, поэтому на нее возлагали определенные надежды в плане того, что она продолжит работать в России в отличие от западных компаний. И официально «ЮнионПэй» не останавливала свою деятельность. Проблема в том, что западные банки не проводят переводы в нашу страну через эту систему. Исключение – переводы по системе MoneyExpress, но они работают, только если карта получателя выпущена непосредственно китайским банком.

Системы вроде Paysend, Wise или TransferGo с Россией тоже не работают:

Получается, что с карты на карту сейчас из США средства не перевести никак. Приходится искать альтернативные пути.

Как перевести деньги из США в Россию через SWIFT

SWIFT – это система трансграничных переводов, которой пользуются во всем мире. По сути, это единственная глобальная система для межбанковских переводов, и почти любой международный платеж идет через нее. Россию хотели отключить от нее в рамках санкций, но в итоге отключение было частичным – на уровне ЕС ограничили участие в системе только отдельных российских банков.

Отключение от SWIFT – это санкции от Евросоюза, но власти США запрещают своим банкам сотрудничать и с российскими компаниями, которые попали в SDN-лист.

Получается, что перевести деньги с Америки в Россию через SWIFT нельзя, если получатель – клиент банка, попавшего под американские или европейские санкции.

И список их достаточно большой – Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк, Промсвязьбанк, Открытие, Совкомбанк, МКБ и многие другие.

Буквально на днях, 24 февраля 2023 года США внесли в список также МТС-Банк, «Зенит», «Уралсиб» и некоторые другие банки. А в список от ЕС попал «Тинькофф».

Список в итоге достаточно внушительный, и в нем присутствуют ведущие и самые популярные финансовые организации нашей страны. Тем не менее, есть еще немало банков, которые не попали под санкции и через которые можно организовать СВИФТ-перевод. Среди них стоит обратить внимание на «дочек» крупных международных финансовых групп, а также на средние российские банки:

• Райффайзенбанк – пока работает с переводами, но не так давно его материнская структура ограничила их;
• Юникредит банк – работает с переводами;
• Бэнк оф Чайна – отправляет переводы с низкой комиссией;
• Экспобанк, Хоум Кредит и другие.

Всего банков несколько десятков, полный их список можно посмотреть здесь.

Инструкция как отправить деньги из США в Россию через SWIFT:

1. В первую очередь, нужно найти американский банк, который занимается SWIFT-переводами в Россию. Есть смысл обратиться сразу в банк-корреспондент российского банка – так перевод пройдет быстрее (и, возможно, дешевле).
2. Открыть счет в этом банке, уточнив детали перевода (срок, комиссия, максимальный размер перевода и так далее).
3. Получателю нужно открыть счет в российском банке, который не попал под санкции.
4. При переводе денег указывается код российского банка и реквизиты счета.

При переводе через СВИФТ банки удерживают комиссию — обычно ее размер равен 1% от суммы.

Но в разных организациях могут быть ограничения по минимуму и максимуму этой комиссии – например, от 30 до 200 долларов.

В данном случае основная часть комиссии – на стороне американского банка, а выбор там будет не очень большим. В российском банке может быть достаточно крупная комиссия за входящий платеж, это тоже нужно учесть.

По правилам срок перевода обычно составляет до 3 рабочих дней, но есть нюансы. Западные банки (и американские в первую очередь) могут бойкотировать переводы в Россию по политическим соображениям. Открыто не откажут, но вправе, например, запросить документы, подтверждающие источник денег. Или организовать дополнительные проверки средств.

Как результат, перевод денег может серьезно затянуться. Лучше всего в самом начале, если начались лишние вопросы, прервать процесс и поискать другой банк или другой способ перевода.

Перевод денег из США в Россию через системы денежных переводов

Самой популярной системой до недавнего времени была Western Union. Эта американская компания является международным лидером по денежным переводам. В списке стран, где она работает – более 200 государств.

И естественно, США там на первом месте. Поэтому многие россияне пользовались «Вестерн Юнион» для денежных переводов в этом направлении.

Но компания с марта 2022 года приняла решение прекратить работу в России и возвращаться пока не планирует.

Была еще система PayPal, которая пользовалась определенным спросом у россиян. Но эта платежная компания также из США, и она тоже быстро присоединилась к американским санкциям против России.

При отсутствии этих систем, на первое место для отправки и получения денег из-за границы вышли 3 другие компании: «Золотая корона», «Юнистрим» и «Контакт». Вопрос только – работают ли они с Соединенными Штатами:

• Золотая корона. На официальном сайте в графах «Страна-получатель» и «Страна-отправитель» Америки нет.
• Юнистрим. Такая же ситуация, как и у Золотой короны – на сайте среди стран почти все представители СНГ, некоторые азиатские и европейские государства. Но США среди них нет.
• Контакт. У этой платежной системы на официальном сайте есть возможность выбрать США.

Правда, даже у «Контакта» в списке пунктов обслуживания – всего 6 адресов в Калифорнии и Лас-Вегасе, а тарифы вообще не загружаются:

То есть в теории перевести деньги таким способом можно. Но советуем для начала попробовать указать небольшую сумму, так как некоторые пользователи пишут о задержках и сбоях при перечислении денег. И если первый перевод пройдет, то дальше уже можно отправить большую сумму.

Также следует знать, что сейчас в интернете появилось много сторонних платежных систем. Они обещают провести переводы в Россию из-за границы и в обратном направлении. Но нужно очень внимательно относиться к таким предложениям, среди этих компаний могут оказаться недобросовестные участники или откровенные мошенники.

Другие способы отправить деньги из США в Россию

Рассмотрим альтернативные способы перевода, о которых раньше многие вообще могли не знать, но теперь выходят на первый план.

Криптовалюта и стейблкоины

Этот метод за одно только название может показаться сложным. Но на самом деле, в нем можно достаточно быстро разобраться. Суть в том, что перевод денег из США в Россию осуществляется через покупку криптовалюты. И лучше всего подходит та, чей курс не скачет, как, например, у биткоина.

Чтобы перевести деньги из Америки в Россию, лучше всего использовать стейблкоины. Это виртуальная валюта, которая привязана к какому-то базовому активу. Например, USDT и BUSD привязаны к доллару по курсу 1 к 1 – то есть, это просто аналог доллара.

Порядок действий будет примерно таким:

1. Зарегистрироваться на криптовалютной бирже. Например, одна из самых популярных – Binance, но она ограничивает объем операций для россиян суммой в 10 тысяч долларов (некоторые другие не ограничивают).
2. Верифицировать свой аккаунт, зайти в личный кабинет и купить необходимое количество стейблкоинов. Сделать это можно двумя способами:
   • ввести валюту напрямую (через меню «Депозит»);
   • купить криптовалюту у другого пользователя в разделе p2p-операций, для этого отправить ему напрямую на карту доллары.
3. Перевести купленные «монеты» получателю, у которого также должна быть верифицированная учетная запись на бирже.
4. Получатель получает криптовалюту и выводит ее с биржи.

В России вывести деньги не так просто – тот же Binance не выводит рубли на карты российских банков. Зато вывести деньги можно через p2p-торговлю на карту выбранного банка.

А можно выбрать другую биржу, которая работает с рублями. Еще один вариант – найти посредника, который меняет USDT сразу на наличные доллары или рубли.

Но нужно быть внимательнее – ведь перевод на криптобирже отменить нельзя, да и риска мошенничества исключать не стоит.

Конечно, услуги бирж не бесплатные – за ввод-вывод и переводы будет сниматься комиссия. Это может быть процент от суммы или какой-то фиксированный размер. Но комиссия очень небольшая, а для начинающих пользователей есть промокоды и кэшбэк.

Главное же преимущество перевода с помощью криптовалюты – это оперативность. Операция может занять всего несколько минут, причем иногда можно купить криптовалюту за доллары США и продать за рубли даже в рамках одного аккаунта.

Стоит учитывать, что из-за недавних санкций биржа Binance запретила иностранным пользователям продавать или покупать криптовалюту в разделе p2p-торговли за рубли. Так что для вывода нужно будет прислать криптовалюту пользователю из России, который уже сам выведет ее в рубли.

Ввоз наличных

Можно попросить кого-то, кто летит из США в Россию, передать деньги наличными. Но нужно помнить, что свободно можно провезти только до 10 тысяч долларов. Если сумма больше, то необходимо заполнить налоговую декларацию.

А если она больше 100 тысяч, то придется еще и указать происхождение средств, а также подтвердить это документально. Например, справкой из бухгалтерии, если это зарплата. Или документами о сделке, если деньги получены за продажу чего-либо.

Но опять же, способ подходит, если в качестве курьера будет родственник или какой-то очень близкий человек, которому вы безгранично доверяете. Передавать деньги через малознакомых людей, пусть даже и небольшую сумму, весьма рискованно.

Посреднические сервисы

Такие компании появились относительно недавно, но их уже весьма много. Эти посредники помогают провести перевод, имея на руках карты зарубежных банков или счета в организациях, которые не попали под санкции.

Суть такая – отправитель переводит деньги посреднику в США, а его представитель переводит уже рубли на карту российского банка по России. Внутри системы они перечисляют деньги сами, но конечного получателя это уже не касается – он получает свои рубли сразу.

Пример тарифов одного из посредников

Но за свои услуги такие сервисы берут достаточно большие проценты, иногда до 10% от суммы перевода. И опять же, есть высокий риск попасть на мошенников. Так что лучше работать только с компаниями, у которых есть реальные положительные отзывы и которые не первый день на рынке.

Какой способ перевода денег выгоднее и надежнее на 2023 год

Подводя итог, можно сказать, что самыми надежными способами перевода денег с США в Россию являются SWIFT и криптовалюты:

• СВИФТ – это проверенная система. Но у нее сейчас могут возникнуть проблемы из-за того, что отдельные западные банки бойкотируют операции. К тому же, такой-перевод не подходит для оперативной передачи денег.
• Гораздо быстрее можно отправить деньги через биржу криптовалют, но нужно будет потратить немного времени на то, чтобы разобраться в их работе. Но, повторим, особо сложного там ничего нет.

Покупка квартиры в россии на деньги из сша

Россия 01.06.2010 стала участником Таможенного союза, поэтому все таможенные правила ввоза и вывоза товаров и денег регулируются Таможенным кодексом.

1 марта 2022 года подписан указ президентом России Владимиром Путиным о запрете вывоза наличной валюты на сумму свыше 10 000 долларов США на одного человека, который стал действовать со 2 марта 2022 года.

Ранее такую сумму можно было не декларировать при вывозе, сейчас же вообще нельзя вывезти. Российские карты Visa и Mastercard за границей не работают.

Поэтому для поездки за границу с достаточной суммой денег многие оформляют зарубежную банковскую карту, которая работает везде, в отличие от карты МИР или Union Pay.

Можно оформить банковскую карту Казахстана дистанционно, не выезжая из России. Все подробности есть в телеграмм https://t.me/VisaMasterCardRussia.

Как ее оформить и получить подробно рассказано в этом видео.

• Наличные деньги — это бумажные купюры и банкноты, а также монеты (кроме монет, изготовленных из драгоценных металлов).
• Денежный инструмент представляет собой чек или вексель, а также это могут быть ценные бумаги, которые подтверждают обязательства должника выплатить одолженные деньги.

Не следует путать ценные бумаги с расписками. В расписке указывается имя должника и имя того, кому необходимо вернуть долг. В ценной бумаге лишь указывается факт обязательного возврата, причем конкретно имя человека, которому должны деньги, не обозначается.

Дорожным чеком считается ценная бумага, в которой указывается номинал и две подписи владельца. На данный момент дорожные чеки выпускаются в евро и долларах.

Номиналы в евро:

• 50 EUR.
• 100 EUR;
• 500 EUR.

Номиналы в долларах США:

• 20 USD;
• 50 USD;
• 100 USD;
• 500 USD;
• 1000 USD.

Правила ввоза

На территорию РФ без декларации в 2022 году разрешено ввозить денежные средства в сумме, эквивалентной не больше 10 000 USD в любой валюте мира.

Если ввозимая сумма превышает лимит, то требуется обязательное оформление декларации по форме ТД-6. Здесь Вы можете скачать бланк таможенная декларация формы ТД-6.

Как уже ранее отмечалось, наличная валюта не играет никакой роли. Если человек провозит с собой 10 000 RUB, 5 000 EUR и 7 000 USD, то ему в обязательном порядке придется декларировать ввезенные денежные средства.

По причине того, что в переводе на USD данная сумма будет около 13 000 USD. Разница считается по курсу ЦБ для каждой валюту в долларовом эквиваленте.

То есть суммарное количество денег, переведенных в USD, превышает разрешенную норму к ввозу примерно на 3000 долларов.

При декларировании денежных средств более 100 000 долларов нужно предоставить бумаги, подтверждающие законность происхождения этих денег.

Правила вывоза

Более 10 000 долларов наличными вывезти нельзя. Поэтому многие оформляют зарубежные банковские карты близлежащих стран. Можно оформить мультивалютную банковскую карту Казахстана – подробности в телеграмм https://t.me/VisaMasterCardRussia.

Здесь написаны правила, которые действовали до 1 марта 2022 года. Возможно, когда ситуация на Украине стабилизируется, они будут актуальны снова.

Правила вывоза валюты из России указаны в Таможенном Кодексе ЕАЭС. Согласно им, физлицо обладает правом вывезти любую валюту с территории России, равную в эквиваленте 10 000 USD.

Вывоз валюты из России в сумме, превышающей разрешенный лимит (10 000 USD) возможен в том случае, если ранее такая же сумма была ввезена на территорию РФ или иностранная валюта была приобретена резидентом другого государства или гражданином РФ в этой стране.

Но следует помнить, что данные операции необходимо подтвердить таможенной декларацией по форме ТД-6 (оформляется при ввозе денежных средств сверх установленного таможенными правилами России лимита) и удостоверением по форме ТС-28, в котором указывается количество ввозимых денежных средств и срок их вывоза с территории РФ.

• В других случаях вывоз средств в сумме, превышающей 10 000 USD, не разрешен действующим законодательством.
• Если человек соблюдал все требования относительно декларирования и разрешенных сумм к ввозу, но немного не «рассчитал» с суммой вывоза, то он на российской таможне может оставить часть финансов на временное хранение для того, чтобы не нарушать действующее законодательство.
• При оформлении на хранение вывозимых средств в таможенном органе составляется квитанция формы ТС-21.

Вывоз денег из России

Согласно нормам, деньги могут храниться максимум 2 месяца без платы за хранение. Если по каким-либо причинам человек не может вовремя забрать деньги или денежные инструменты, то ему следует лишь уведомить об этом таможенный орган и тогда срок хранения продлится до одного месяца.

Возвращение денежных средств осуществляется по выданной владельцу квитанции по форме ТС-21.

При вывозе суммы более 100 000 долларов помимо декларации нужно будет показать документы, подтверждающие происхождение этих денег. Об этом есть информация на официальном сайте Федеральной Таможенной службы России customs.gov.ru

Ввоз и вывоз денег детьми

Согласно таможенным правилам, разрешается ввозить денежные средства лишь людям с 16 лет. А это значит, что несовершеннолетние лица вправе ввезти или вывезти разрешенную сумму в размере 10 000 USD.

А также несовершеннолетним особам разрешено декларировать провозимые средства самостоятельно.

Штраф и ответственность за нарушения

За нарушения правил ввоза валюты в Россию и ее вывоза с территории страны нарушителям грозит:

1. Административный штраф в сумме от 1000 до 2500 RUB за не декларирование провозимой валюты или указание в декларации ложных сведений относительно количества провозимых денежных средств.
2. Административный штраф во всех остальных случаях в размере от 500 до 1000 RUB.
3. Уголовная ответственность за ввоз контрабанды. Согласно действующему законодательству, в РФ контрабандой валюты считается ввоз денежных средств в размере 250 000 RUB и более. Срок уголовного наказания напрямую зависит от суммы контрабанды:

• 20 000 USD и выше. За контрабанду денежных средств в таком размере нарушителю грозит ограничение свободы до 2 лет или исправительные работы на протяжении 2 лет. А также нарушитель за подобное может оплатить штраф в размере 24 его заработных плат.
• 50 000 USD и выше. За контрабанду в таком размере нарушителю грозит тюремное заключение на срок до 4 лет или отправка на исправительные работы на срок до 3 лет. Штраф за ввоз незадекларированных 50 000 USD равняется 36 заработным платам нарушителя.

Правила заполнения таможенной декларации

Таможенная декларация состоит из двух частей:

1. Основного формуляра.
2. Дополнительного формуляра.

Таможенная декларация может заполняться только человеком, которому уже исполнилось 16 лет.

Пошаговая инструкция заполнения основного формуляра таможенной декларации

1. Изначально следует выбрать из предложенных вариантов «въезд» или «выезд»: отмечается крестиком.
2. 1 графа: сведения о путешественнике и его проездном документе.
3. Вносимая информация о путешественнике:

• Фамилия.
• Имя.
• Отчество.
• Страна постоянного проживания.
• Резидентство.
• Страна прибытия.
• Страна следования.
  
  Образец заполнения таможенной декларации

Вносимая информация о проездном документе:

В 1 графе потребуется указать, сопровождают ли путешественника несовершеннолетние дети. Если да, нужно указать их количество.

2 графа: информация относительно способа перемещения, финансов.

3 графа: сумма и валюта ввозимых денег цифрами и прописью. Например, человек провозит 20 000 USD, в этом случае валютой является доллар США. Сумма прописью: двадцать тысяч; сумма цифрами: 20 000.

4 графа: товары и продукция, подлежащие декларированию, а также их стоимость в EUR или USD. Стоимость в других валютах указывать запрещено.

Заканчивается заполнение основного формуляра подтверждением человека, что указана достоверная информация в документе. После этого ставится дата заполнения и подпись путешественника.

Пошаговая инструкция заполнения дополнительного формуляра

Изначально следует указать, осуществляется ли въезд или выезд с территории Таможенного союза. В графе представлены два варианта выбора, нужный отмечается крестиком.

1 графа: личные данные путешественника и информация о его заграничном паспорте: Ф. И. О., дата рождения (формат день – месяц – год), подданство, страна постоянного проживания, тип проездного документа, его серия и дата выдачи. А также в данном разделе потребуется указать дату выдачи въездного разрешения и адрес пребывания путешествующего на территории РФ.

2 графа: информация о деньгах и денежных инструментах. Необходимо точно указать сумму и валюту.

3 графа: личные данные владельца, ввозимые или вывозимые средства.

4 графа: источники происхождения имеющихся с собой финансов. Потребуется выбрать из таких вариантов:

• Зарплата или прибыль от осуществления предпринимательской деятельности.
• Дивиденды.
• Прибыль от реализации имущества.
• Трансферты.
• Пенсионные выплаты, стипендиальные выплаты, алименты и другое.
• Прибыль от сдачи недвижимости в аренду.
• Заемные средства.
• Деньги, полученные в наследство.
• Другое.

• 5 графа: информация относительно предполагаемого использования на территории РФ провозимых средств.
• 6 графа: вид транспорта, на котором совершается поездка в РФ.

Заканчивается заполнение дополнительного формуляра подписью путешественника. А также человек подтверждает, что ознакомлен с правилами и несет уголовную и административную ответственность за предоставление недостоверных или ложных данных.

https://t.me/VisaMasterCardRussia – оформление зарубежной банковской карты для путешествий, безналичной оплаты и снятия наличной валюты за границей.

Специалист в создании аналитических материалов, который требует анализа и сравнения данных по разным странам и регионам с официальных источников. Путешественник, был в 19 странах.

Как вывести деньги из России и не разориться на комиссиях? — Деньги на vc.ru

Всем привет! Сегодня хочу поделиться, как в 2023 году можно вывести деньги из России, например, от продажи недвижимости, и не переплатить комиссий всевозможным «посредникам». По итогу, я заплатил меньше 0,2%, что мне кажется отличным результатом.

{«id»:628659,»gtm»:null}

В прошлом году я перепробовал примерно все доступные способы вывода денег – и через крипту, и через онлайн переводы, и через людей с наличными, которым зачем-то нужны были рубли в России, но в феврале мне понадобилось перевести уже более крупную сумму, так что вопрос комиссий встал особенно остро.

Более подробную версию данной статьи можно послушать также на моем Youtube канале. Там же будет видео-инструкция как все правильно заполнить, если вы решите попробовать использовать мой метод.

Конечно же я начал с того, что пошел открывать счет в Райфайзен банке, так как это одно из немногих мест, где еще можно отправить SWIFT заграницу. Не забывайте, что SWIFT можно отправлять только в иностранной валюте, так что перспектива, как это рекламировал Райф,- «купить валюту по биржевому курсу», так же была приятным бонусом.

Все бы ничего, но при ближайшем рассмотрении тарифов, оказалось, что покупка по биржевому курсу вообще не освобождает тебя от почетной обязанности заплатить комиссию в 3%, что на выходе не сильно отличается от покупки валюты через мобильный банк.

В целом, можно только похвалить Райф за находчивость – грех не доить людей на комиссии, если банк получил настолько уникальное положение на рынке, причем как от российских регуляторов, так и мировых (ирония, если что). Ну и шикарные финансовые результаты на заставили себя ждать:

Далее, комиссия за сам перевод SWIFT у них составляет еще 3% (максимум $300 долларов), а также может быть и потенциальная комиссия в банке получателе. Из известных мне кейсов входящих комиссий, Израиль, например, брал примерно $200.

Итого, если, например, вы продали квартиру за 10 миллионов рублей и хотите вывести эти деньги, то 300 тыс. комиссия Райфа за наглость (пардон, за брокерской обслуживание) + еще $300 за сам перевод + до $200 долларов банку другой страны, который, кстати, может еще и очень въедливо и долго проверять откуда вообще взялись эти деньги, а потом долго решать станут ли они их принимать.

Итого, суммарные потери достигают примерно 3,5%, что в переводе с финансового языка на русский означает «ну нифига ж себе!».

А если вы еще и не успеете вывести деньги из Райфа до конца месяца, то сверху словите экстра-комиссию за хранение валюты размером в 1%.

У меня уже был открытый ИИС и, как следствие, банковский счет в Финаме (дальше речь пойдет именно про этого брокера, хотя, к сожалению, за рекламу мне никто не заплатил). Скорее всего, подойдет любой неподсанкционный брокер-банк, но проверять эту гипотезу уже придется вам самим. Если у Вас нет счетов в подобных организациях, то сперва придется решить именно эту проблему.

К сожалению, сейчас Финам отправляет SWIFTпереводы только в Юанях. Я подумал ладно, юань так юань – тверже рубля и на том спасибо.

Для россиян по-прежнему доступна регистрация в IB (Interactive Brokers). Это, конечно же, сопряжено с некоторыми рисками (хотя что сейчас с такими не сопряжено). К счастью, их существенно уменьшает наличие у вас любого иностранного ПМЖ или ВНЖ, или даже простая потеря налогового резидентства России.

Для открытия счета в IB необходимо подтвердить электронный адрес и телефон, предоставить им удостоверение личности и подтвердить актуальное место проживания, например, выставленными на этот адрес счетами из любых коммунальных или государственных служб, или пропиской в паспорте.

В принципе, можно отправлять деньги и напрямую на ваш банковский счет в другой стране, но я хотел избежать вопросов, вроде «Почему в юанях и из банка Финам, когда все нормальные люди отправляют в долларах и из того банка, в который они получили деньги по договору ДКП?»

Услуги -> первод/вывод денежных средств -> вывод денег с брокерского счета -> выбираем свой счет -> иностранная валюта -> вывод в другой банк (не пугайтесь, для вашего брокерского счета банк Финам тоже считается другим)

Далее необходимо ввести реквизиты своего счета в банке. Перевести напрямую с брокерского счета заграницу не получится. Реквизиты своего счета в банке Финам можно посмотреть, выбрав реквизиты для пополнения. Деньги прилетают на банковский счет примерно за сутки.

Далее, перед отправкой денег через SWIFT, необходимо «уведомить» IB о планируемом денежном переводе, заодно они вам выставят реквизиты для пополнения счета, инструкция:

Deposit funds -> Make a Deposit -> New Deposit Method -> выбираем валюту китайский оффшорный Юань -> метод Bank wire -> отправляющая организация JSC FINAM BANK -> сумма перевода

Желательно, хотя и не обязательно, чтобы она точно совпадала с той, которую вы по факту отправите. Из лайфхаков видел совет отправлять не круглую сумму, тогда в случае любых вопросов можно будет очень просто опознать вашу транзакцию. Ну и в конце жмем на получить инструкцию.

IB делает оповещение, что ожидает вашего платежа и дает заветные реквизиты для пополнения. Выглядит это вот таким образом.

Лучше сразу сохранить эту страничку в виде pdf, чтобы потом прикрепить к поручению для SWIFT платежа.

После того как реквизиты получены возвращаемся на страницу Банка Финам и выбираем перевод в другой банк в валюте. В этом окне как раз и необходимо вбить всю информацию, которую нам выдал IB, делается это так:

как правильно использовать реквизиты, полученный от IB

На следующей странице рекомендуется приложить PDF с реквизитами из IB, а также ваш клиентский договор об открытии счета в IB, его можно найти в личном кабинете, раздел Отчеты -> Другие отчеты -> Письменное подтверждение открытия счета.

На этом все. На следующий день я получил уведомление о списании средств из банка Финам, и еще через 1,5 дня о зачислении на счет в IB.

Если сумма достаточно крупная, то банк может запросить информацию о происхождении средств для налогового и валютного контроля, так что стоит иметь подтверждения под рукой, если понадобятся.

Теперь можно посчитать суммарные комиссии за вывод денег из РФ:

· 1 тыс. рублей – комиссия за перевод денег из Райфа в Финам (да, к сожалению, не покормить Райф хоть как-то мне так и не удалось),

· 0,03% – комиссия Финам за покупку валюты

· 1000 юаней – комиссия за SWIFT

Итого, если, например, изначальная сумма была 10 миллионов, то потеря денег составит примерно 15 тысяч, рублей, или всего 0,15% вместо, напомню, 3,5% как это предлагал Райф.

Также напоминаю вам всегда держать в голове возможные риски: если вы живете в России, не имеете иностранных счетов и не планируете выезжать, то, конечно же, хранить деньги у американского брокера может быть достаточно рискованным занятием. Если же вы уже эмигрировали, то иностранный брокерский счет вам все равно понадобится, и тогда грех его не использовать еще и для вывода денег.