Льготы по налогам положены пенсионерам по возрасту, стажу, инвалидности, по потере кормильца, а также предпенсионерам — людям, которым осталось пять лет до выхода на пенсию.

В 2023 году предпенсионеры — это мужчины 1960 года рождения и старше, а также женщины 1968 года и старше (от 60 и 55 лет соответственно).

Пенсионерам положены налоговые вычеты при покупке или строительстве жилья. Пенсионерам и предпенсионерам — льготы по земельному, имущественному и в некоторых регионах транспортному налогам. Пенсионеры не платят налог на доходы физлиц (НДФЛ) с пенсии по старости, инвалидности и потере кормильца.

Другие доходы, например, зарплата, заработки от сдачи недвижимости или предпринимательства облагаются налогом.Марина Алексеевна получает пенсию 15 500 ₽, сдает квартиру за 25 500 ₽ и еще работает корректором на удаленке по договору ГПХ, получая 10 тыс. ₽ в месяц.

От НДФЛ с пенсии пенсионерка освобождена, но раз в год подает декларацию 3-НДФЛ и платит налог с доходов от сдачи квартиры: 0,13 * 306 000 = 39 780 ₽. А также НДФЛ за нее платит работодатель: 0,13 * 120 000 = 15 600 ₽ в год.

Если пенсионерка оформит самозанятость, налог будет меньше. НДФЛ 13% платить не придется. Вместо него будет налог на профессиональный доход — 4% или 6%, в зависимости от того, с кем работает или кому оказывает услуги гражданин — физлицу или юрлицу соответственно (если ИП — тоже 6%).

То есть вместо 39 780 ₽ налог с доходов от сдачи квартиры будет 12 240 ₽ (306 000*0,04), а вместо 15 600 ₽ налог по договору ГПХ — 7 200 ₽ (120 000*0,06).

Пенсионеры могут вернуть 13% от стоимости квартиры, дома, земельного участка сразу за четыре года: за один год, когда возникло право на вычет, и за три года до этого (ст. 220 НК РФ).

Но есть два условия для возврата налога — иметь доходы, с которых уплачивается НДФЛ 13%, и быть налоговым резидентом РФ (находиться в стране не менее 183 дней в течение года).Максимальный размер налогового имущественного вычета за все четыре года не может быть больше 260 тыс. ₽.

Пенсионер Иван Михайлович купил квартиру за 3 млн ₽ в 2023 году. С 2018 по 2022-й он работал в такси и платил НДФЛ. Вычет ему положен за четыре года — с 2020 по 2023 включительно.

Его средняя зарплата — 25 тыс. ₽. Значит, за четыре года Иван Михайлович заплатил НДФЛ: 0,13 * 25 000 * 4 * 12 = 156 тыс. ₽. Ивану Михайловичу вернут эти деньги.

Заявить о праве на налоговый вычет можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.Пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от уплаты налога на один объект имущества каждого вида:• квартиру или долю в ней;• хозпостройку площадью до 50 м² на дачном участке и т. д. Льгота распространяется только на объекты недвижимости, которые не используются в предпринимательской деятельности. Например, за помещение работающего кафе или магазина придется платить налог. Если у пенсионера в собственности несколько объектов недвижимости одного вида — две квартиры, три гаража или несколько участков, он может выбрать, за какие не будет платить налог. Для этого нужно подать уведомление в ФНС через личный кабинет налогоплательщика или «Почтой России». Форму уведомления можно скачать здесь.Не страшно, если не подать уведомление о выборе льготной недвижимости. ФНС автоматически предоставит самую выгодную льготу — по объекту с максимальным налогом к уплате. Рассчитать налог на имущество можно в калькуляторе на сайте налоговой.Пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог с одного участка, если его площадь не превышает 600 кв. м. На участок большей площади начисляется налог, но за вычетом шести соток.У Марии Ивановны в собственности участок земли площадью 15 соток. На шесть соток дается льгота, а за девять соток берут налог.Это федеральная льгота, то есть минимально гарантированная каждому пенсионеру и предпенсионеру, независимо от вида пенсии и места нахождения участка. Региональные власти могут давать дополнительные льготы. Узнать, какие льготы и вычеты действуют в вашем муниципальном образовании, можно с помощью сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС.Чтобы посмотреть список льгот, выберите вид налога, год и регионФедеральных льгот для пенсионеров по транспортному налогу нет. Согласно ст. 357 НК РФ каждый владелец автомобиля, мотоцикла, мотороллера, снегохода, водного и другого транспорта должен платить налог. Рассчитать его сумму можно с помощью калькулятора на сайте ФНС.Но региональные и местные власти вправе устанавливать свои льготы для граждан. Например, в Амурской области пенсионеры могут не платить транспортный налог за одно транспортное средство с мощностью двигателя до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно.Узнать, какие вам положены налоговые льготы, можно несколькими способами:

• В Единой государственной системе социального обеспечения (ЕГИССО);
• На портале Социального фонда России;
• С помощью сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России.
• В налоговой инспекции, администрации или соцзащите по месту жительства.

Как правило, ФНС получает информацию о льготниках по внутренним каналам из СФР или соцзащиты и автоматически применяет положенные льготы — то есть не начисляет налог или считает его со скидкой. Налогоплательщикам не нужно писать никаких заявлений.Если вы имеете право на льготу, но получили уведомление об уплате налога, а на «Госуслугах» отображается задолженность, обратитесь в ФНС и предоставьте доказательства своего права на льготу.Заявление на применение налоговой льготы можно подать:• через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru;• лично в любой налоговой инспекции;• заказным письмом на адрес вашей налоговой службы (по месту прописки или месту нахождения имущества);Оформить льготы на пенсионера может родственник или другое лицо по нотариальной доверенности.Проще всего заявить о своем праве на льготу через сайт налоговой инспекции.Шаг 1. Заходим на страницу, посвященную оформлению льготы.На сайте налоговой службы есть вся информация по налоговым льготамШаг 2. Скачиваем и заполняем заявление.Остаемся на той же странице, скроллим вниз и видим ссылку на скачивание заявления о предоставлении налоговой льготы.На сайте ФНС описан порядок предоставления налоговых льготШаг 3. Отправляем заявление.Вы можете выбрать, как отправить в ФНС заполненное заявление. Документ можно отнести в ближайшую налоговую инспекцию, в отделение МФЦ, направить «Почтой России» или онлайн через личный кабинет налогоплательщика.Удобнее отправить заявление онлайн. Для этого заходим в личный кабинет на сайте ФНС: по ИНН или с помощью учетной записи «Госуслуг».Чтобы отправить заявление на налоговые льготы, нужно зайти на «Госуслуги»В личном кабинете выбираем вид имущества и кликаем на кнопку «Оформить льготу».Если у вас нет электронной подписи, ее нужно будет создать. В этом случае процесс немного задержится. Генерация электронной подписи занимает от 30 минут до суток.Также на сайте можно сгенерировать электронную подпись, если у вас ее нетУ кого уже есть электронная подпись, могут создать обращение сразу же.Если система не нашла ваш объект имущества, заполните обращение и укажите данные об объекте и правоустанавливающих документах на этой странице.Заявление рассматривают до месяца. По результатам ФНС направляет налогоплательщику указанным в заявлении способом уведомление о предоставлении налоговой льготы или об отказе с указанием причин.Отказ можно оспорить: написать жалобу, а если вопрос не решится, подать в суд.Коротко, увлекательно и с пользой о деньгах — в нашем телеграм-канале @life_profit. Присоединяйтесь!

Какие налоги не платят пенсионеры

Рассказываем, какие налоговые льготы положены пенсионерам и о чем важно знать для оформления и получения налоговых льгот.

После повышения пенсионного возраста в России условием для налоговых льгот стал не выход на пенсию, а достижение определенного возраста: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Сейчас граждан такого возраста называют предпенсионерами.

Какие льготы положены предпенсионерам и как их получить

Пенсионеры и предпенсионеры могут воспользоваться льготами при уплате НДФЛ и судебной госпошлины, а также земельного, имущественного и транспортного налогов — личных налогов.

НДФЛ

Любые пенсии, в том числе пенсии по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца, не облагаются налогом на доходы физических лиц.

https://www.youtube.com/watch?v=bzB1tsuw2Fo\u0026pp=ygVJ0JvRjNCz0L7RgtGLINCf0L4g0J3QtNGE0Lsg0JTQu9GPINCf0LXQvdGB0LjQvtC90LXRgNC-0LIg0JIgMjAyMyDQk9C-0LTRgw%3D%3D

Однако с зарплаты и остальных доходов, например, от сдачи квартиры в аренду, пенсионеру придется уплачивать НДФЛ.

При этом пенсионеры, которые получают официальный доход и уплачивают с него НДФЛ по ставке 13%, могут получить имущественный вычет на особых условиях. Такие граждане могут вернуть налог не только за тот год, в котором оформили право собственности на жилье, но и за три предыдущих года.

Так, пенсионер при покупке жилья может вернуть уплаченный НДФЛ сразу за четыре года. Для этого ему достаточно подать четыре налоговых декларации. Больше такой возможности нет ни у какой другой категории налогоплательщиков.

Например, вы являетесь работающим пенсионером и в 2021 году купили однокомнатную квартиру за три с половиной млн рублей. Ежегодно с вашей зарплаты удерживается НДФЛ в размере 65 тысяч рублей.

Вычет вы можете вернуть в максимальном размере — 260 тысяч рублей с суммы 2 млн рублей. Если жилье куплено с использованием ипотеки, можно вернуть 390 тысяч рублей с суммы 3 млн рублей.

В декабре 2022 года, чтобы получить вычет 260 тысяч рублей, вы можете подать декларацию за 2021, 2020, 2019 и 2018 годы. Вы сможете вернуть сразу всю сумму положенного вам имущественного вычета.

Выбор пользователей Банки.ру Смотреть все карты с кэшбэком

Госпошлина

Пенсионеры не оплачивают госпошлину, если обращаются к мировому судье или с имущественным иском к ПФР, НПФ и Минобороне (для военных пенсионеров) в суд общей юрисдикции, если:

1. иск связан с пенсионными вопросами, например, в пенсию не засчитали несколько лет стажа;
2. исковые требования не превышают сумму 1 миллион рублей.

Если судебные тяжбы не связаны с вопросами пенсий, пенсионеры должны оплатить госпошлину наравне с другими гражданами.

Транспортный налог

Каждый субъект РФ устанавливает собственные льготы по транспортному налогу. Например, в Москве нет особых льгот для пенсионеров, владеющих автомобилями, однако есть льготы для других категорий жителей, многие из которых уже являются пенсионерами.

Мониторинг банковской прессы Собянин анонсировал новые льготы для предпенсионеров в Москве

Мэр Москвы Сергей Собянин, который является безусловным фаворитом предстоящих 9 сентября выборов главы города, рассказал о решении столичных властей предоставить часть региональных пенсионных льгот тем, чей выход на пенсию откладывается в результате пенсионной реформы. Об этом он сообщил на встрече с ветеранами, говорится в сообщении пресс-службы избирательного штаба Собянина (есть у РБК).

31.08.2018 10:00

Так, транспортный налог за один автомобиль мощностью до 200 литров в столице могут не уплачивать:

1. герои Советского Союза;
2. герои РФ;
3. полные кавалеры ордена Славы;
4. ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
5. бывшие узники фашистских концлагерей;
6. ветераны и инвалиды боевых действий;
7. чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.

В Санкт-Петербурге пенсионеры и предпенсионеры могут не уплачивать транспортный налог за один автомобиль мощностью до 150 л. с., изготовленный на территории РФ или Евразийского экономического союза.

Однако большинство регионов предпочитают устанавливать скидку при уплате транспортного налога или пониженную налоговую ставку.

Например, в Краснодарском крае пенсионеры могут заплатить 50% от рассчитанной суммы налога по одному автомобилю мощностью до 150 л. с. или мотоциклу с наибольшей мощностью.

В Тамбовской области действует пониженная налоговая ставка в пять рублей вместо 20 на каждую л. с. для автомобилей мощностью до 100 л. с.

Узнать, есть ли льгота на транспортный налог в вашем регионе, можно на сайте ФНС.

Налог на имущество физлиц

Такой налог является местным, однако льготы по его уплате установлены на федеральном уровне и закреплены в Налоговом кодексе.

До 2019 года от уплаты налога на имущество физлиц освобождали только пенсионеров. С января 2019 года льгота также распространяется и на предпенсионеров.

https://www.youtube.com/watch?v=bzB1tsuw2Fo\u0026pp=YAHIAQE%3D

Пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от налога на имущество по одному объекту недвижимости. Это могут быть:

• дом или его часть;
• квартира или ее часть;
• комната;
• гараж или машиноместо;
• хозпостройка площадью до 50 кв. м. на дачном участке;
• творческая мастерская, ателье, студия, если пенсионер или предпенсионер занимаются профессиональной творческой деятельностью.

Если пенсионер является собственником одного дома, одной квартиры и одной дачи, то он может не уплачивать налог по каждому из этих объектов. Если же у него, например, две квартиры, то за одну ему придется платить налог.

Пенсионер может самостоятельно выбрать, по какой из квартир он будет получать льготу, и подать соответствующее заявление в ФНС. Это необходимо сделать до 31 декабря того года, за который начислят налог.

Например, чтобы уплачивать налог за квартиру, начисленный в 2022 году, подать заявление необходимо до 31 декабря 2022 года.

Если сделать это позже, льгота начнет действовать только на налоги, начисляемые в 2023 году.

Если пенсионер не подает уведомление о льготной недвижимости, то налоговая самостоятельно применяет его к объекту, по которому возможен самый высокий налог к уплате.

Муниципальные власти могут полностью освободить пенсионеров от уплаты имущественного налога. Узнать информацию об этом можно на сайте местной администрации.

Земельный налог

Это местный налог, однако по нему для пенсионеров и предпенсионеров во всех регионах действует федеральная льгота на шесть соток. Например, если у пенсионера есть два участка по четыре сотки, то уплачивать земельный налог ему не нужно в принципе. Если же у него есть один участок, например, площадью восемь соток, то пенсионеру придется уплатить налог за 2 сотки.

Дополнительные льготы по земельному налогу могут установить муниципальные власти. Так, в Санкт-Петербурге с 2019 года пенсионеры и предпенсионеры могут не уплачивать налог на участок площадью до 25 соток.

В Саратовской области пенсионеры могут уплачивать только четверть земельного налога для участков, на которых есть жилые застройки и сады.

Как пенсионерам получить льготы по налогам

Чтобы воспользоваться льготой по земельному и транспортному налогу или налогу на имущество физлиц, пенсионер должен подать заявление. Такое заявление подается единожды.

Если не подать заявление, ФНС предоставит льготу самостоятельно на основании имеющихся данных. Однако стоит подстраховаться и подать заявление. Это можно сделать:

• в личном кабинете налогоплательщика. Откройте раздел «Жизненные ситуации» и нажмите кнопку «Подать заявление на льготу». В подразделе «Информация о документе, подтверждающем право на льготу» укажите данные паспорта;
• в отделении ФНС. Потребуется паспорт;
• заказным письмом;
• в МФЦ.

Если вы достигли предпенсионного возраста в 2022 году, стоит подать заявление на льготу до 1 мая 2023 года, чтобы налоговая служба своевременно учла сведения до рассылки налоговых уведомлений.

В заявлении стоит указать номер пенсионного удостоверения. Этот документ доказывает ваше право на налоговую льготу. Если не указать эти сведения, ФНС должна запросить их в ПФР самостоятельно.

Для получения налоговых льгот можно обратиться в ФНС в любое время после достижения предпенсионного возраста. Однако мы рекомендуем не затягивать с обращением в ФНС, чтобы избежать рисков с невозвратом переплаты за некоторые периоды.

Налог могут пересчитать за три года. Налоговые уведомления всегда можно найти в вашем личном кабинете налогоплательщика.

Ваше заявление на налоговые льготы ФНС должна рассмотреть в течение 30 календарных дней. После этого вам направят уведомление о предоставлении налоговых льгот или мотивированный отказ.

Что важно помнить о налоговых льготах пенсионерам

1. Рассчитывать на налоговые льготы могут предпенсионеры и пенсионеры.
2. Сейчас можно получить налоговые льготы при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
3. Пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество по одной квартире, одному дому и одному гаражу.
4. Они также имеют льготы по земельному налогу: за участок до шести соток уплачивать налог не нужно.
5. В некоторых регионах также есть льготы на транспортный налог — часто это скидка на налог и пониженная налоговая ставка на автомобиль определенной мощности, реже — полное освобождение от уплаты транспортного налога.
6. Пенсионеры, которые получают официальный доход и уплачивают с него НДФЛ по ставке 13%, могут получить имущественный вычет на особых условиях — вернуть налог не только за тот год, в котором оформили право собственности на жилье, но и за три предыдущих года.
7. Узнать о положенных вам налоговых льготах можно на сайте ФНС или сайте регионального правительства.
8. Чтобы получить льготу, необходимо подать заявление в налоговую. Если этого не сделать, ФНС определит льготные объекты для налогообложения самостоятельно.

Какие налоги не платят пенсионеры

Анастасия Корнилова

юрист

Профиль автора

Льготы по налогам для пенсионеров установлены налоговым кодексом.

После повышения пенсионного возраста условием для части налоговых льгот стало не право на пенсию, а достижение определенного возраста: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Дальше в статье эту категорию граждан мы будем называть предпенсионерами.

Пенсионеры пользуются льготами по уплате НДФЛ и судебной госпошлины, а также транспортного, земельного и имущественного налогов. Последние три часто обобщенно называют личными налогами. Предпенсионеры тоже могут на них сэкономить. Рассказываем подробно о сути налоговых льгот в 2023 году.

О каких налоговых льготах вы узнаете

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Однако у тех пенсионеров, которые продолжают официально работать либо получают иные доходы, облагаемые НДФЛ по 13%, есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ при получении имущественного вычета по расходам на покупку жилья.

Они могут вернуть налог не только за тот год, в котором оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически, пенсионер при покупке квартиры вправе вернуть уплаченный НДФЛ сразу за четыре года.

Больше ни у кого такой привилегии нет.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры платят госпошлину как и все остальные граждане.

Каждый регион устанавливает свои льготы по транспортному налогу.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Питерские льготники «в возрасте» — в частности, герои СССР и России, ветераны, люди с инвалидностью — тоже имеют право не платить налог на одну машину, но с ограничением по мощности.

Если у пенсионера в собственности один дом, одна квартира и один гараж, то он не будет платить налог ни за один из этих объектов. Но если у него, к примеру, две квартиры, то за одну из них налог платить придется.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

В Балаково Саратовской области у пенсионеров скидка 75% на уплату земельного налога с участков, занятых жилой застройкой, и садовых участков независимо от площади. А вот для предпенсионеров такой льготы нет.

Чтобы получить льготу по по транспортному, земельному налогу или налогу на имущество физлиц, нужно один раз подать заявление. Хотя ФНС утверждает, что если человек заявление не подаст, инспекция сама предоставит ему льготу на основании имеющихся у нее сведений, лучше все же подстраховаться. Заявление можно подать:

1. через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» и выберите опцию «Подать заявление на льготу». В графе «Информация о документе, подтверждающем право на льготу» предпенсионеры указывают данные паспорта;
2. лично в любой налоговой инспекции, захватив с собой паспорт;
3. заказным письмом;
4. через МФЦ.

В заявлении можно указать данные пенсионного удостоверения как документа, подтверждающего льготу, но не обязательно: получив заявление, налоговая сама должна запросить недостающие сведения в CФР.

Налоговая рассматривает заявление о льготе по личным налогам в течение 30 календарных дней. По результатам рассмотрения она направит либо уведомление о предоставлении налоговой льготы, либо сообщение об отказе от предоставления налоговой льготы.

Если пенсионер подал заявление на налоговую льготу и уже получил извещение о том, что ее предоставили, по льготным объектам не должно быть текущих начислений. А за прошлые годы налог должны пересчитать.

Если прошел месяц после обращения в ИФНС, а уведомления о назначении льготы нет, значит, что-то пошло не так.

Причины могут быть разные: нет ответа на запрос по поводу документов, нарушены сроки для ответа и пересчета, что-то не дошло или не так заполнено.

Для начала всегда стоит написать обычное обращение в налоговую. Обычно инспекторы перезванивают либо присылают ответ с пояснениями, что нужно для пересчета и почему его не сделали.

3 способа сделать возврат налогового вычета для пенсионеров в 2023 году – Olgagp

Способы оформления

1. Через инспекцию
2. Через работодателя

При выходе на пенсию человек теряет большую часть доходов, поэтому сложно сохранять привычный уровень жизни, когда уже нет регулярной заработной платы. А государственное обеспечение через ПФР вряд ли будет равняться прежним доходам.

https://www.youtube.com/watch?v=0HOz5w8XOzs\u0026pp=ygVJ0JvRjNCz0L7RgtGLINCf0L4g0J3QtNGE0Lsg0JTQu9GPINCf0LXQvdGB0LjQvtC90LXRgNC-0LIg0JIgMjAyMyDQk9C-0LTRgw%3D%3D

Если вы работаете и платите налоги, то имеете право на налоговый вычет — льготу, которую государство предоставляет гражданам-налогоплательщикам. Например, за покупку квартиры, за пополнение индивидуального инвестиционного счета ( ИИС), по расходам на социальные траты.

Но если вы неработающий человек или пенсионер без стороннего дохода, то получить возврат НДФЛ не сможете, так как у вас нет налогооблагаемых доходов.

Иванова в 2021 г. вышла на пенсию. В 2022 г. она оплатила собственное лечение, но не сможет вернуть часть этих расходов, так как в 2022 г. она уже не работала и не платила подоходный налог.

Что такое налоговый вычет за пенсионные взносы

При неофициальном оформлении или небольшом трудовом стаже на хорошую пенсионную базу рассчитывать не приходится. Поэтому все большую популярность набирают обращения в негосударственный пенсионный фонд.

Люди делают пенсионные отчисления, чтобы при выходе на пенсию получать дополнительные деньги. Далее расскажем, какие льготы можно получать с отчислений на будущую пенсию, и в каком размере.

Позаботиться о своем финансовом благополучии лучше заранее. Для этого необходимо обратиться в НПФ и заключить договор. Таких договоров вы может быть сколько угодно — с любыми НПФ по вашему выбору.

Ежемесячные или ежеквартальные платежи будут накапливаться на вашем счете, и при выходе на пенсию вы сможете использовать их как прибавку к государственной пенсии.

Есть еще один способ подготовить финансовую подушку: делать дополнительные взносы и получать вычет на накопительную часть пенсии. Проще всего это реализовать через работодателя: написать заявление, и бухгалтерия будет автоматически удерживать и перечислять с вашей зарплаты небольшую сумму в пенсионный фонд. Размер дополнительных платежей на накопительную часть пенсии вы определяете сами.

Важная особенность таких расходов в том, что уже сейчас, не дожидаясь выхода на пенсию, вы можете оформить налоговый вычет и вернуть налог с пенсионных отчислений.

Такой налоговый возврат относится к категории социальных вычетов (ст. 219 НК РФ), которые включают расходы на обучение, лечение, страхование жизни, пополнение по договору на НПО и т.п.

Важно! Чтобы получить налоговый вычет НПФ, налогоплательщик должен вносить собственные средства. Если это средства работодателя, вы не имеете права на налоговую компенсацию. Но если работодатель берет средства из вашей зарплаты, то право на вычет у вас есть.

Размер вычета на отчисления

Налоговый вычет с пенсионных отчислений, то есть с платежей, которые вы совершаете для увеличения своей будущей пенсии, является частью социальной налоговой льготы и ограничен суммой в 120 тыс. рублей. На свой счет можно вернуть 13% от этой суммы — 15600 рублей.

Если суммарный размер внесенных за год средств был больше 120 тыс. рублей, возврат ограничен 15600 рублей и вернуть больше не удастся.

Налоговый вычет по взносам в НПФ суммируется с другими видами социальных льгот: за обучение, лечение, добровольное страхование жизни (абз. 8 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Иванов из Москвы сделал взносы в НПФ в размере 100 тыс. рублей и оплатил лечение супруги на сумму 80 тыс. рублей (простое лечение с кодом «01»). Он может вернуть только положенные 15 600 руб., несмотря на то, что его общие затраты были больше 120 тыс. рублей.

Исключение составляет только дорогостоящее лечение, пожертвования на благотворительность и оплата обучения ребенка. Эти социальные льготы считаются отдельно и не входят в лимит 120 тыс. рублей.

При расчете социального налогового вычета несложно ошибиться. Не забывайте включить в 3-НДФЛ вычет на пенсионные взносы. А чтобы ничего не упустить и вернуть все положенные по закону деньги, обращайтесь к нашим экспертам! В течение 2 дней после получения документов мы рассчитаем максимальную сумму и заполним декларацию 3-НДФЛ.

Налоговый вычет пенсионерам за софинансирование пенсии

В ФЗ №279 от 29.12.2012 указано, что дополнительные страховые взносы по программе софинансирования также участвуют в расчете социальной налоговой льготы.

Вычет на пенсионные отчисления за членов семьи

Заключить договор с НПФ и делать отчисления можно не только в свою пользу, но и в пользу:

Налоговый вычет за лечение пенсионерам

Сегодня мы расскажем, как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение и лекарства, в каких случаях неработающим пенсионерам возможно получить возмещение затрат, какими суммами ограничен вычет и какие документы понадобятся для оформления.

Содержание статьи

1. Что такое вычет для пенсионера
2. Как вернуть деньги за лечение родных
3. Размер вычета
4. Виды лечения для возврата
5. Покупка лекарств
6. Вычет за санаторий
7. Как оформить
8. Документы
9. Частые вопросы
10. Заключение эксперта

Что такое налоговый вычет для пенсионера

Каждый, кто является резидентом РФ, то есть проживает на российской территории более 183 дней в году и платит налоги с доходов 13% или 15% (кроме дивидендов), имеет право на налоговые вычеты, включая социальный вычет на лечение и лекарства.

https://www.youtube.com/watch?v=0HOz5w8XOzs\u0026pp=YAHIAQE%3D

После применения вычета происходит либо уменьшение налогооблагаемой базы (то есть вы перестаете платить налог с доходов, например, с зарплаты), либо возврат ранее уплаченных налогов.

Неработающие пенсионеры не теряют право на данный вид компенсации, если кроме пенсии имеют иной доход и платят с него 13% или 15% НДФЛ. Например, сдают квартиру в аренду или продали имущество (кроме ценных бумаг).

Но если пенсия — единственный источник дохода, то налоговый вычет пенсионеру за лечение не положен, поскольку пенсия не облагается налогом.

Обратите внимание! Неработающему пенсионеру положена компенсация за лечение только в том случае, если у него есть доход, с которого он платит 13% в бюджет государства. Потому что именно из этих денег и будет рассчитываться возврат НДФЛ за лечение.

Можно ли пенсионеру вернуть деньги за лечение родных

Налогоплательщик имеет право вернуть налог не только при оплате собственного медицинского обслуживания, но и при расходах за членов семьи. И неработающие пенсионеры, имеющие сторонний доход, с которого уплачивается 13%, также могут вернуть часть средств, потраченных ими на лечение родных.

Социальный вычет по НДФЛ (ст. 219 НК РФ) можно получить:

• за себя;
• мужа/жену;
• детей, в том числе усыновленных/подопечных до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится очно (по расходам с 2022 г.);
• родителей.

При этом неважно, кто из них получил медицинскую услугу, — если ее оплачивал человек, вышедший на пенсию, но имеющий доходы со ставкой 13% или 15%, он может получить налоговый вычет.

Важно! Лечение должно проводиться в российских клиниках, имеющих лицензию. Кроме того в пакет документов на получение вычета обязательно входит Справка об оплате медицинских услуг из клиники. Она выдается на имя того, кто претендует на получение компенсации.

Сколько денег можно вернуть за медицинские услуги

Для неработающего пенсионера с налогооблагаемыми доходами максимальный размер социального вычета составляет 120 тыс. рублей (п. 2 ст. 219 НК РФ). То есть возврат налога за лечение пенсионерам осуществляется в размере 13% от этой суммы — 15 600 рублей.

Петров вышел на пенсию и потратил на лечение зубов 125 тыс. рублей. Петров сдает квартиру и платит с этого дохода налог. Значит, он может воспользоваться правом возврата НДФЛ, оформить документы и получить компенсацию 15 600 рублей.

Размер вычета не может превышать сумму фактических расходов. Если затраты на медобслуживание меньше лимита в 120 тыс. рублей, вычет будет предоставлен на сумму расходов.

Иванов на пенсии, не работает, но сдает квартиру и платит налоги. Он потратил на лечение суставов в платной клинике 50 тыс. рублей. Он может оформить налоговый вычет только в пределах этой суммы и вернуть 6500 рублей (13% * 50 000).

Недополученный остаток социального вычета не переносится на другие периоды. Это правило касается всех — работающих и неработающих пенсионеров, а также людей не на пенсии. Если НДФЛ, уплаченного за год, не хватило для получения полной льготы, остаток сгорает.

Чтобы не потерять право на возврат и вернуть максимально положенную сумму, советуем обратиться к нашим экспертам: мы за два для составим декларацию 3-НДФЛ и предоставим вам в формате pdf xml. Вам останется только распечатать и отправить ее в свою ИФНС.

За какое лечение можно получить вычет

Закон разделяет медицинские услуги на два типа: простое лечение и дорогостоящее. Оба имеют специальные коды — их можно увидеть в справке об оплате медуслуг. Это важный документ, без которого вычет не дадут — и неработающим пенсионерам, и продолжающим трудовую деятельность. Справку вам выдадут в клинике, где лечились вы или ваш родственник, за которого вы производили оплату.

Сохраните Справку об оплате медицинских услуг — она будет нужна для того чтобы получить налоговый вычет за лечение.

Простое медобслуживание имеет код «01», а дорогостоящее — код «02».

Разница между ними в том, что социальный вычет на дорогостоящие услуги не имеет ограничений по сумме.

То есть за него вы можете вернуть 13% с фактически уплаченной суммы, но не более уплаченных за год налогов.

https://www.youtube.com/watch?v=QWmOvOuuLxA\u0026pp=ygVJ0JvRjNCz0L7RgtGLINCf0L4g0J3QtNGE0Lsg0JTQu9GPINCf0LXQvdGB0LjQvtC90LXRgNC-0LIg0JIgMjAyMyDQk9C-0LTRgw%3D%3D

Максимальная сумма вычета

13% от фактических расходов

Перечень медицинских услуг, в том числе дорогостоящих, указан в Постановлении Правительства РФ от 08.04.2020 N 458. Если сомневаетесь или хотите уточнить, какие медуслуги будут считаться дорогостоящими, советуем заглянуть в этот перечень.

Сидорова неработающая пенсионерка, но сдает жилой дом в деревне и платит налог. Сидорова оплатила операцию мужу на имплантацию зубов, потратив 250 тыс. рублей. Имплантация зубов имеет код «02», так как это дорогостоящий вид. Сидорова имеет право оформить налоговый вычет и вернуть 13% от всей потраченной суммы, а это 32 500 рублей.

Покупка лекарств и возврат за лечение пенсионерам

Налоговый вычет для пенсионеров предоставляется на лечение и на лекарства, выписанные лечащим врачом. Главное, точно знать правила возврата, так как получить компенсацию за медикаменты и вернуть деньги за платные медицинские услуги пенсионеру можно не всегда.

С 2019 г. в вычет для неработающих пенсионеров, но имеющих сторонний доход с налоговой ставкой 13%, и для прочих категорий налогоплательщиков, можно включать все лекарства, выписанные врачом.

Медицинские услуги и расходы на медикаменты включены в социальный налоговый вычет с лимитом в 120 тыс. рублей, и считаются совокупно.

Наличие рецепта — обязательное условием для получения налогового вычета на медикаменты. За те лекарства, что налогоплательщик купил без назначения врача, социальный вычет получить нельзя.

Необходим специальный рецепт: на бланке должна стоять подпись врача, печать врача и печать мед.организации.

Поэтому сохраняйте рецепты на лекарства и чеки, даже если покупаете препарат, который продается без предъявления рецепта.

Иванов — неработающий пенсионер, но сдает квартиру и платит 13%. При наличии дохода пенсионерам можно оформить возврат денег за лечение. Иванов получил рецепт на лекарства и купил медикаментов на сумму 28 тыс. рублей. Петров вернет 13% от этой суммы: 3640 рублей.

Возмещение затрат пенсионерам на лечение в санатории

Заявить налоговый вычет можно не на всю стоимость путевки, ведь в нее, кроме медицинских услуг, также входит проживание, питание, иногда включается стоимость проезда и трансфер. Возмещение расходов на лечение пенсионерам и другим категориям налогоплательщиков предоставляется лишь на расходы по медицинским и лечебным процедурам.

Для этого налогоплательщику на пенсии — как неработающему, так и продолжающемуся трудиться — необходимо взять отдельную справку о расходах именно на медицинские услуги, а также договор на оказание этих медуслуг. То есть у санатория обязательно должна быть лицензия на медицинскую деятельность.

А вот если пенсионер ездил в дом отдыха или пансионат, где медицинские услуги не включены, то и вычет тогда не положен — ни полностью, ни частично.

Как пенсионеру получить вычет за лечение

Чтобы оформить возврат 13 процентов неработающим пенсионерам и тем, кто еще не вышел на пенсию, необходимо собрать документы для возврата НДФЛ и обратиться в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.

У инспекции будет три месяца на камеральную проверку и десять дней на принятие решения, после чего возврат денег за платные медицинские услуги поступит на счет пенсионера.

Документы на возмещение НДФЛ

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации и отдельно подавать его не нужно);
• платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.);
• справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинской организацией (в которой прописан код);
• договор на оказание медицинских услуг, который вы заключили с клиникой;
• копия лицензии медучреждения на оказание медицинских услуг;
• копия документов на возврат налога, подтверждающих родство (при оплате за ребенка, мужа, жену, родителей).

Если вы оформляете налоговый вычет за лекарства, тогда вам будут нужны:

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• заявление на возврат;
• платежные документы, подтверждающие затраты на медикаменты (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.);
• рецепт на специальном бланке;
• копия документов, подтверждающих родство (при оплате лечения за ребенка, мужа/жену, родителей).

Частые вопросы

Вы можете оформить возврат налога по обеим справкам — и за простые мед.услуги, и за дорогостоящие. Ограничены вы будете только в сумме налога, уплаченного за год.

Нет, получать такую социальную льготу через работодателя можно только в том же календарном году, в котором вы лечились. Если оформляете позднее — то только через ФНС или наш сервис Налогия.

Нет, социальный налоговый вычет не имеет переносимого остатка. Поэтому вы можете вернуть деньги лишь в пределах указанных сумм.

Заключение

Мы рассказали о том, как пенсионеру вернуть часть денег за медицинские услуги, предоставили вам перечень документов, описали, как предоставляется компенсация за лечение неработающим пенсионерам.

Делитесь этой информацией со своими близкими и возвращайте все положенные по закону деньги. И помните, что налоговый вычет на лекарства для пенсионеров можно получить только по рецепту, выписанному лечащим врачом.

Как вернуть часть стоимости лекарств неработающим пенсионерам

Немногие знают, что пенсионер имеет право на налоговый вычет.

Само понятие «налоговый вычет» подразумевает, что воспользоваться им могут лишь те граждане, которые платят налоги, а значит, работают. По сути своей вычет – просто возврат части уплаченных налогов (процент от заплаченного в бюджет налога на доходы физических лиц).

Что касается людей пенсионного возраста, то для них вопрос государственной поддержки очень актуален. Ведь подавляющее большинство пенсионеров старше 60 лет тратят огромные суммы на покупку лекарств.

К сожалению, почти никто не знает о том, что с потраченных на медикаменты и разные лекарственные препараты пенсионер может делать возвраты в виде налогового вычета. Эта норма прописана в законодательстве.

Согласно положениям статьи 219 Налогового кодекса каждый неработающий пенсионер вправе оформить налоговый вычет на приобретение лекарств. Воспользоваться этим правом можно один раз в год.

Максимально возможная к возврату сумма устанавливается на каждый год в определенном размере. Конкретно на 2021 год она составляет чуть меньше 16 тысяч рублей, что практически равняется средней по стране пенсии.

Оформление вычета возможно не самим пенсионером, а только тем, кто состоит с ним в родственных связях либо имеет доверенность. Для получения вычета необходимо предоставить чеки на покупку лекарств за весь год. Предоставлять чеки нужно в налоговую инспекцию – можно нарочно, можно дистанционно.

Кроме чеков нужно написать заявление. Шаблон заявления есть на официальном сайте ФНС. Если заявление написано согласно образцу, то решение о выплате будет принято в срок, не превышающий трех месяцев со дня подачи документов.

В итоге пенсионеру возвращают 13% от той суммы, на которую он предоставил чеки. Но есть максимальная граница – сумма вычета не может превышать 15 600 рублей.

Например, если чеков предоставлено на общую сумму 180 000 рублей, то вернут максимум 15 600 (хотя 180 000 *13% = 23 400). Если чеков предоставлено, например, на 60 000 рублей, то вернут 60 000 *13%=7 800 рублей.

Такой формат компенсации стоимости лекарств очень кстати для российских пенсионеров с учетом уровня пенсий в России и цен на лекарства.