Стоимость офтальмологических операций очень высока, но у вас есть возможность возместить часть затрат. В этой статье мы расскажем, что такое вычет за лечение глаз в 2023 году, как сделать возврат денег, опишем процедуру получения льготы и подскажем, какие документы понадобятся на налоговый вычет за операцию на глаза.

При оплате медицинских услуг государство предоставляет налогоплательщику льготу — налоговый вычет, с помощью которого можно вернуть ранее уплаченный НДФЛ и компенсировать часть расходов на операцию.

На счет налогоплательщика возвращается до 13% от суммы затрат, но не более НДФЛ, удержанного с дохода за аналогичный период.

Оформить налоговый возврат можно за любые офтальмологические операции на глаза (подп. 3 п.1 ст. 219 НК РФ), включая вычет за лазерную коррекцию зрения. Не важно, в какой клинике вы проходили лечение — в частной или государственной. Главное, чтобы эта клиника имела лицензию на оказание медицинских услуг и находилась на территории Российской Федерации.

Кто может получить вычет

Налоговый вычет вы можете получить в том случае, если:

• в тот год, когда оплачивали операцию, вы имели доход, с которого заплатили государству 13% или 15% подоходного налога;
• заплатили за лечение глаз из собственных средств (не из материнского капитала, не из средств благотворительных организаций и фондов, а из ваших личных накоплений);
• оплачивали собственное лечение или лечение на глазах своих детей до 18 лет, включая приемных (с 2022 г. — до 24 лет, если ребенок учится очно в лицензированном образовательном учреждении), своих родителей или супруга.

Сумма налоговой льготы за хирургическое вмешательство на глазах зависит от вида медицинских услуг и от величины вашего годового дохода, с которого был удержан налог в размере 13% или 15%.

Обратите внимание! Налоговую льготу не сможет получить тот, кто не работал и не получал доход, с которого он сам заплатил НДФЛ или его работодатель удержал подоходный налог в размере 13% или 15%. Например, женщины в декретном отпуске, пенсионеры, безработные, получающие государственные пособия и др. категории граждан. Налоговый вычет за лечение

Сколько можно вернуть за операцию

Чтобы рассчитать сумму к возврату, необходимо определить, какой вид вмешательства вам был проведен. Для этого необходимо запросить в клинике, где вы оперировали глаза, справку об оплате. Она потребуется для доказательства вашего права на вычет, поэтому вложите ее в пакет документов для ФНС.

Посмотрите на код в этой справке. Может быть два варианта — «01» или «02»:

• «01» означает, что операция на глаза относится к простому виду лечения;
• «02» подтверждает дорогостоящее лечение.

Список медицинских услуг, относящихся к дорогостоящим, размещен в Постановлении Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458.

Вариант 1. Если код в справке «01» указывает на простую операцию, сумма налогового вычета ограничена 120 тыс. рублей (п. 2 ст. 219 НК РФ).

Размер возврата за глазную операцию

Это значит, что на счет вернется 13% от расходов на операцию, но не более 15 600 рублей (13% * 120 000).

Пример

Сергеев заплатил за операцию 195 тыс. В справке указан код «01». Это значит, что несмотря на размер расходов, налоговый вычет за коррекцию зрения он получит в размере 120 тыс. рублей. На счет Сергеева вернется 15 600 рублей (120 000 * 13%).

Рассчитайте свою суммуКалькулятор всех налоговых вычетов

Вариант 2. Если в справке написан код «02», то лимита на возврат денег нет. Поэтому вы можете вернуть 13% от всех фактических затрат, но не более налога, удержанного с вашего дохода за год.

Пример

В 2022 г. Дмитриев лечился в Москве и оплатил 135 тыс. рублей за дорогостоящую глазную операцию по коду «02». Дмитриев может оформить налоговый возврат в сумме 17 550 рублей (135 000 * 13%).

Когда можно вернуть деньги

Оформить возврат налога за операцию на глаза можно в течение трех лет с момента оплаты услуги и перечисления НДФЛ в бюджет государства. Если пропустите трехлетний срок — вычет не получите.

Будьте внимательны: до конца 2023 г. нужно собрать документы для налогового вычета за офтальмологическую операцию, которую делали в 2020 г. Расходы, произведенные в 2019 г. и ранее, возместить уже не удастся.

Лечение в 2022 году можно компенсировать в 2023, 2024 или 2025 гг.

Оформим налоговый вычет за вас

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Как получить налоговый вычет за операцию на глаза

Сделать это можно через ИФНС или через работодателя. Чтобы вернуть налог за прошлые годы, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и вместе с другими документами передать в ИФНС по месту постоянной регистрации.

№ п/п	Способ оформления льготы по НДФЛ
1.	через налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации
2.	через работодателя

Вычет через работодателя можно оформить в том же году, когда вы оплачивали операцию.

Каждый способ удобен по-своему. Выбирайте тот, который больше подходит.

1. Чтобы получить налоговый вычет через инспекцию, нужно дождаться конца календарного года, в котором была оплачена операция, и только потом подавать документы на налоговый вычет. То есть платили в 2022 г. — получать возврат будете не ранее 2023 г.

2. Через работодателя оформить налоговый вычет можно не дожидаясь конца года — хоть на следующий день после оплаты лечения на глаза.

3. Вычет за лечение глаз за прошлые годы оформляется только через инспекцию.

Документы для ФНС за оперативное лечение

Документы для возврата через ФНС

Соберите все документы по списку и отнесите их в налоговую инспекцию по месту регистрации или перешлите на сайте ФНС. Перечень документов для оформления возврата за операцию глаз за 2022 год через инспекцию:

• декларация по форме 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога, которое с 2020 г. входит в форму декларации;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• документы, подтверждающие оплату операции на глазах или покупку материалов для нее: выписки по банковскому счету, чеки, квитанции;
• договор с клиникой на оказание медуслуг;
• справка об оплате медицинских услуг;
• копия лицензии медицинской клиники;
• копии документов, подтверждающих родство, если получаете вычет за детей, родителей или супруга.

Проверка документов и перечисление денег на банковский счет займет 4 месяца: три месяца — камеральная проверка, 10 дней— принятие решения и 30 дней — срок возврата налогового вычета.

Образец заявления Перечень документов для налогового вычета за лечение за 2022 год

Документы для возврата через работодателя

Подготовьте такие же документы (кроме декларации 3-НДФЛ и справки о доходах) и подайте их в налоговую инспекцию — лично или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. По окончании 30-дневной проверки налоговая самостоятельно направит вашему работодателю уведомление о вашем праве на вычет.

Обратите внимание! Если вы хотите получить социальный налоговый вычет за ребенка или родителя, оформляйте все чеки, выписки и справку об оплате услуг на свое имя. Если справки оформлены на другого человека, могут возникнуть сложности с подтверждением расходов.

Частые вопросы

Может ли бабушка возвращать деньги за лечение внука? +

Бабушка сможет оформить льготу по НДФЛ за внука только в том случае, если она является его официальным опекуном и имеет налогооблагаемые доходы.

Могу я получить возврат за лечение в государственной больнице? +

Да, можете. Но важно, чтобы вы оплачивали лечение сами — не по полису, не по ДМС, а из своих денег. Если лечение вам оказали бесплатно, то возврат вам не положен.

Делала операцию в 2017 г. Могу ли сейчас получить вычет? +

Нет, вычет вы получить не сможете. Срок обращения за вычетом равен 3 годам и уже истек. До конца 2023 г. вы можете получить возврат налога по расходам 2020, 2021 и 2022 гг.

Заключение эксперта

Налогоплательщик имеет право на налоговый вычет за любую глазную операцию. Также вернуть налог можно также при оплате лечения близких родственников. Внимательно собирайте документы — в том числе вам потребуется справка из клиники об оплате мед. услуг, выписанная на ваше имя. Вернуть средства можно в течение трех лет.

Налоговый вычет за лечение: порядок получения и размер в 2023 году

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ.

https://www.youtube.com/watch?v=2Cwh_iuDnv4\u0026pp=ygVJ0JLQvtC30LLRgNCw0YIg0J3QsNC70L7Qs9CwINCX0LAg0JvQtdGH0LXQvdC40LUg0JPQu9Cw0Lcg0JIgMjAyMyDQk9C-0LTRgw%3D%3D

Блок социальных вычетов обширен, деньги можно вернуть не только в связи с тратами на лечение.

Финансовый консультант и инвестор Татьяна Волкова отмечает, что наиболее популярные виды вычетов, которые можно получить в 2023 году: на образование, на лечение и на жилье.

«В список также входят расходы на занятия спортом (фитнес), благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, негосударственное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни, расходы на накопительную часть пенсии и прохождение независимой оценки своей квалификации», — добавил эксперт Центра финансовой грамотности НИФИ Минфина Николай Дмитриев.

Условия для получения

Как утверждает Николай Дмитриев, чтобы получить налоговый вычет за лечение, нужно соблюсти следующие условия:

• Быть налоговым резидентом России, то есть проживать в стране не менее 183 календарных дней в году.
• Платить со своих доходов налог в госбюджет по ставке 13%. 
• Медицинские услуги, лекарства и страховые взносы должны быть оплачены не более 3 лет назад.
• Медицинская организация работает в России (имеет российскую лицензию).

На оплату медицинских услуг

Оформить налоговый вычет можно только за медицинские услуги из перечней, утвержденных постановлением Правительства № 458 от 08.04.2020 г.

В список входит прием у врача, сдача анализов, консультация, диагностика, обследования, санаторно-курортное лечение.  

Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры», отмечает, что гражданину необходимо предоставить документы, подтверждающие его фактические расходы на оказанные медицинские услуги.

«В частности, это справка, которая удостоверяет факт получения услуги и ее стоимость. Справка выдается организацией по требованию налогоплательщика», — прокомментировал эксперт.

На приобретение лекарств

Если гражданин хочет получить налоговый вычет за покупку лекарств, то важно, чтобы все препараты были прописаны лечащим врачом.

Кроме того, необходим оригинал рецептурного бланка со штампом медицинской организации.

«Если же лекарство назначают без рецепта, в качестве подтверждения расходов используют сведения из медицинской документации пациента», — пояснил Сергей Гебель. 

На уплату страховых взносов

Чтобы включить в состав налогового вычета сумму страховых взносов по ДМС (добровольное медицинское страхование), нужно предоставить соответствующую лицензию. Она должна быть как у страховщика, так и у медицинской организации.

Однако Сергей Гебель предупреждает, что вычет нельзя получить, если страховые взносы перечисляет работодатель.

Сколько можно получить

Воспользоваться вычетом можно в размере фактических расходов, но только в пределах 120 тысяч рублей за год.

Налогоплательщику возвращается 13% от этой суммы.

«При этом лимит в 120 тысяч рублей предоставлен совокупно по всем перечисленным расходам. Поэтому если налогоплательщик заявляет в декларации несколько видов социальных вычетов, то сумма будет общей», — уточнил Николай Дмитриев.

Если же лечение было дорогостоящим, то этот лимит можно превышать. Но, поскольку налоговый вычет — это возврат части ранее уплаченного в бюджет НДФЛ, вернуть можно не более, чем уже было «отдано» государству.

Так, вычет за дорогостоящее лечение в полном объеме получить можно только при соответствующих доходах. Например, если в 2022 году на дорогостоящее лечение гражданин потратил 1 млн рублей, то вернуть 130 тысяч (13% от 1 млн) можно лишь при условии, что в 2022 году в госбюджет было уплачено не меньше.

Расчет

Размер вычета напрямую зависит от стоимости лечения. Если сумма равна 120 тысячам рублей, то человек может получить не более 15600 рублей в год: 120 000 умножаем на 0,13.

Но если расходы были меньше, то и сумма возврата уменьшается. Например, с 30 тысяч рублей можно получить не более 3900 рублей (30 000 Х 0,13).

Как получить налоговый вычет

Получить налоговый вычет, вне зависимости от его вида, можно либо у работодателя, либо в налоговом органе.

Способы

Через работодателя

У работодателя вычет можно получить без подачи декларации, причем в том же году, в котором гражданин оплатил лечение.

https://www.youtube.com/watch?v=2Cwh_iuDnv4\u0026pp=YAHIAQE%3D

Для начала нужно подготовить все документы, подтверждающие право на социальный налоговый вычет: чеки, квитанции об оплате, выписки с банковского счета и т.д.

«В зависимости от основания получения вычета могут понадобиться дополнительные документы. Например, в случае лечения это копия договора на оказание медицинских услуг, при покупке лекарств — рецептурный бланк, а при уплате страховых взносов — копия договора страхования», — пояснил Сергей Гебель.

Затем нужно подать в налоговый орган по месту жительства заявление о подтверждении права на вычет вместе с ранее собранным пакетом документов. Их можно направить через личный кабинет налогоплательщика.

После этого гражданин пишет заявление в свободной форме для работодателя, который, в свою очередь, обязан предоставить вычет с учетом всех доходов, полученных с начала года.

Через налоговую

Через ФНС вычет можно получить в течение 3 лет после года оплаты медицинских услуг.

Также в инспекцию следует обращаться за остатком вычета, если работодатель не смог предоставить его в полном объеме.

Необходимо придерживаться следующего алгоритма:

• Подготовить те же документы, что и для получения вычета у работодателя, а также справку о доходах, и заполнить налоговую декларацию.

Сделать это можно в личном кабинете налогоплательщика либо с помощью специальной программы на официальном сайте ФНС.

• Подать налоговую декларацию и подтверждающие документы в инспекцию по месту жительства.

«Сделать это можно как в бумажной форме через налоговый орган, МФЦ или отправив по почте, так и в электронном виде через «Госуслуги» и личный кабинет налогоплательщика», — добавил эксперт.

• Дождаться решения налогового органа и возврата денежных средств.

Документы рассматриваются в срок до 3 месяцев, и при отсутствии задолженности на ЕНС (Единый налоговый счет) деньги выплачиваются на указанный в заявлении банковский счет.

Необходимые документы

Член Ассоциации юристов России Анастасия Громакова перечислила необходимые документы для получения налогового вычета за лечение в 2023 году.

Общий список документов:

• копия паспорта РФ;
• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком);
• справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ) и справки о доходах по совместительству (выдаются работодателями);
• заявление в Федеральную налоговую службу с реквизитами, на которые будет возвращен налог. 

При лечении в стационаре или поликлинике:

• оригинал или копия договора с медицинским учреждением;
• справка из больницы/поликлиники/медицинского центра, подтверждающая оплату по договору (должна содержать номер медицинской карты пациента и его ИНН, а также код категории лечения: «1» — обычное, «2» — дорогостоящее);
• копия лицензии медицинского учреждения.

При покупке лекарств:

• оригинал рецепта со штампом «Для налоговых органов», который выдается врачом или администрацией медицинского учреждения;
• чеки, квитанции, платежные поручения, подтверждающие оплату препаратов.

«Если пациент покупал необходимые для лечения дорогостоящие лекарства из-за их отсутствия в медучреждении, это нужно подтвердить с помощью справки, которую выдают в администрации медицинской организации», — добавила Анастасия Громакова.

При заключении договора добровольного медицинского страхования физлицом:

• копия договора добровольного страхования;
• копия лицензии страховой компании;
• квитанция за оплату страховой премии.     

Подача заявления

Заявление можно подать в личном кабинете на сайте nalog.ru, где нужно указать расходы на лечение и прикрепить сканы подтверждающих документов.

«Для отправки заявления нужна генерация электронной подписи, это займет некоторое время. Она формируется прямо на сайте», — отметил председатель комитета по социальной политике и здравоохранению Московской областной Думы Андрей Голубев. 

Сроки

При оформлении вычета через налоговую с момента подачи заявления до поступления денежных средств может пройти около 4 месяцев.

Камеральная проверка декларации длится до 3 месяцев, и еще один месяц отводится на перечисление денежных средств.

https://www.youtube.com/watch?v=i8vFwBrgpks\u0026pp=ygVJ0JLQvtC30LLRgNCw0YIg0J3QsNC70L7Qs9CwINCX0LAg0JvQtdGH0LXQvdC40LUg0JPQu9Cw0Lcg0JIgMjAyMyDQk9C-0LTRgw%3D%3D

При оформлении вычета другим способом уведомление по заявлению готовится 30 дней, а затем сразу направляется работодателю налогоплательщика.

«После получения уведомления о праве на вычет работодатель перестает удерживать с зарплаты работника НДФЛ до тех пор, пока сумма вычета не «истратится”», — пояснил Николай Дмитриев.

Особенности и нюансы получения налогового вычета за лечение

В каждом отдельном случае при получении социального вычета граждане могут столкнуться с некоторыми нюансами.

Вычет за лечение зубов

Маркетолог Павел Лебедев утверждает, что в некоторых случаях вычет может быть доступен только для определенных видов лечения зубов, таких как ортодонтическое лечение или имплантация.

К тому же многие стоматологические услуги обходятся недешево, но это не значит, что они относятся к дорогостоящим видам лечения.

Например, имплантация зубов подходит под эту категорию, а вот иное зубопротезирование (ортопедическая стоматология) — нет. 

Вычет за лечение неработающим

Неработающие граждане часто сталкиваются с особыми требованиями при получении налогового вычета.

«Здесь может понадобиться подтверждение официального статуса безработного или справка о доходах от государственных органов», — уточнил Павел Лебедев.

Вычет за лечение пенсионерам

Пенсионеры так же, как и работающие граждане, могут получить вычет за счет подоходного налога, который был перечислен за них в госбюджет.

Так, в основном на вычет претендуют пенсионеры, продолжающие работать по трудовому или гражданско-правовому договору.

Неработающие пенсионеры, как правило, не могут вернуть часть суммы, потраченной на лечение. Однако есть исключения:

• Пенсионер официально сдает недвижимость и платит НДФЛ или же продал недвижимость и получил прирост стоимости, с которого уплатил налог.
• Пенсионер получил проценты по банковским вкладам, с которых удержан НДФЛ.
• Все расходы на лечение и лекарства оформлены на совершеннолетнего ребенка пенсионера. Но в этом случае вернуть налог можно только косвенно.

Вычет за лечение супруга

Для получения налогового вычета за лечение супруга, помимо общего списка документов, необходимо предоставить свидетельство о регистрации брака.

Вычет за дорогостоящее лечение

За дорогостоящее лечение вычет можно получить с полной стоимости, но есть одно условие.

«В справке об оплате лечение должно быть обозначено кодом 2 («дорогостоящее лечение») и входить в перечень, утвержденный постановлением Правительства от 08.04.2020 № 458», — отмечает стоматолог Титал Шароян.

Вычет за лечение ребенка старше 18 лет

Налоговый вычет за лечение детей в возрасте от 18 до 24 лет можно получить только в случае, если они обучаются на очном отделении в каком-либо образовательном учреждении.

Вычет за санаторно-курортное лечение

Для получения такого вычета понадобятся медицинские документы, подтверждающие необходимость именно санаторно-курортного лечения.

Также здесь могут быть установлены ограничения по максимальной сумме вычета или продолжительности самого лечения.

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину

Если вы работали и уплачивали налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, одновременно оплачивая медицинские услуги, лекарственные препараты или страховые взносы в рамках добровольного медицинского страхования (ДМС), вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Оформить вычет можно, если вы расходовали средства:

• на себя;
• на родителей;
• на детей (подопечных) в возрасте до 18 лет, а при обучении ваших детей или детей, которые были вашими подопечными, по очной форме — до 24 лет;
• на супруга (супругу).

• При этом платежные документы в любом случае должны быть оформлены на ваше имя.
• Для получения вычета по расходам на медицину действует стандартный срок давности — оформить его можно в течение трех лет с того момента, как вы понесли расходы.
• Оформить вычет по расходам на медицинские услуги вы сможете, только если медицинская организация, в которую вы обращались, находится в России и у нее есть соответствующая лицензия.

В большинстве случаев размер налогового вычета по расходам на медицину — 120 000 рублей. То есть вам вернется 13% от этой суммы.

 При этом вычет по расходам на медицину суммируется с другими социальными налоговыми вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые вы сможете заявить за год (кроме вычета по расходам на благотворительность и образование детей).

Исключение составляет налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. По дорогостоящим видам лечения социальный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов (вам вернется 13% от той суммы, что вы потратили) и не суммируется с остальными социальными налоговыми вычетами. За один налоговый период вы можете оформить вычет и на обычное лечение, и на дорогостоящее.

Если вы оплачивали медицинские услуги:

• копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался;
• копия лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
• оригинал справки об оплате медицинских услуг.

Если вы оплачивали лекарства:

• оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
• копия документа, подтверждающего степень родства, например свидетельства о рождении (если медицинские услуги или лекарственные препараты оплачены налогоплательщиком для родителей или детей);
• копии документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеков).

Если вы оплачивали медицинское страхование:

• копия договора добровольного личного страхования (страхового полиса), предусматривающего оплату исключительно медицинских услуг;
• копии платежных документов, подтверждающих уплату страховых взносов (кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, банковских выписок и тому подобное);
• копии документов, подтверждающих отношение (родство) к вам лиц, за которых вы оплачиваете страховые взносы (например, копии свидетельства о браке, свидетельства о рождении, документа, подтверждающего опеку или попечительство, — в зависимости от того, чья страховка оплачена);
• копии документов, подтверждающих возраст детей, если соответствующие страховые взносы уплачены за детей (например, свидетельств о рождении).

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы.

Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в Федеральной налоговой службе (ФНС), подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

https://www.youtube.com/watch?v=i8vFwBrgpks\u0026pp=YAHIAQE%3D

Подать документы можно:

Не позднее 30 календарных дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета и направить вам и вашему работодателю соответствующее уведомление. Затем вы должны будете представить работодателю составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

1. Вам нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ за тот период, за который вы хотите оформить вычет (за каждый налоговый период используйте бланк соответствующего года, например, за 2021 год — бланк 2021 года, за 2022 год — бланк 2022 года).
2. Это можно сделать:
3. Заполненную декларацию и необходимые для получения вычета документы нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки.

Расскажите друзьям

Возврат налога за лечение глаз в 2023 году – Юридическая поддержка

«Клиника микрохирургии «Глаз» имени академика С.Н. Федорова» не только заботится о качестве вашего зрения, но и о вашей выгоде. Мы стараемся сделать качественные услуги нашей клиники еще и доступными для наших пациентов. Также чтобы значительно сэкономить на услугах клиники вы можете оформить возврат социального вычета, который составляет 13% от суммы расходов на медицинские услуги.

Помните о том, что Вы имеете право на возврат налогового вычета на офтальмологическое лечение. Налоговый вычет на лечение предусматривает возврат части от суммы расходов на медуслуги, включая оплату услуг лечения глазных заболеваний, которые вы можете получить в «Клинике микрохирургии «Глаз» имени академика Святослава Федорова».

Основное условие для возврата денежных средств –это наличие официального заработка в год оплаты лечения. Также у вас есть возможность вернуть вычет не только за свое лечение, но и на медицинские услуги, оказанные вашим родственникам.

Например, вы можете вернуть вычет за своих пожилых родителей, чем доход составляет лишь пенсия или супруге, находящейся в отпуске по уходу за ребенком и, конечно, за ребенка, который не имеет дохода вовсе.

Вам необходимо заранее решить, кто будет получать возврат социальный налоговый вычет и оформить справку об оплате услуг именно на этого человека, даже в том случае, если он не является получателем этих услуг.

Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости медицинских услуг и составляет 13%. Однако нужно помнить, что он не может быть больше суммы удержанного за год налога (не более 13% от официального заработка). Необходимо подавать документы на возврат вычета каждый год, так как данная возможность нe пepeнocитcя нa cлeдyющий гoд, а ocтaтoк невозвращенной суммы сгорает.

Вы можете получить вычет co вceй cyммы pacxoдoв, ecли лeчeниe дopoгocтoящee (данный факт должен быть подтвержден справкой из медицинского учреждения, где проходило лечение. Определение того, что данное лечение является дорогостоящим определяет самл медицинского учреждение.

Если справки такой у вас нет, то вы имеете право на возврат налога лишь со 120 тыc.рyблeй. Этo мaкcимaльнaя cyммa pacxoдoв нa лeчeниe, c кoтopoй бyдeт пpeдocтaвлeн вычeт, ecли мeдицинcкaя ycлyгa нe oтнocитcя к дopoгocтoящeй.

Вы можете уточнить у администраторов «Клиники микрохирургии «Глаз» имени академика С.Н. Федорова» является ли услуга, которая вам будет оказана дорогостоящей или нет, чтобы понять на какую сумму вычета вы можете рассчитывать).

Еcли же ycлyгa дopoгocтoящaя, тo paзмep вычeтa может быть ограничен лишь суммой удержанного с вашего дохода налога, то есть лимит в 120 тыс.руб. не распространяются на такие расходы.

Для получения возврата налогового вычета необходимо предоставить в налоговые органы следующий перечень документов: пacпopт; дeклapaция пo фopмe 3-HДФЛ; зaявлeниe o вoзвpaтe HДФЛ; cпpaвкa 2-HДФЛ зa гoд oплaты лeчeния; квитaнции oб oплaтe мeдицинcкиx ycлyг; дoгoвopна оказание медуслуг.

Во время заключения договора на оказание медицинских услуг в «Клинике микрохирургии «Глаз» имени академика С.Н. Федорова» предупредите администратора клиники о вашем намерении возврата социального налогового вычета и наши сотрудники подготовят весь необходимый перечень документов со стороны медицинского учреждения.

Мы стремимся к тому, чтобы вы получали высококачественные медицинские услуги нашей клиники, по доступным для вас ценам.

Возврат денег за лечение (налоговый вычет)

Обращаем Ваше внимание, что согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации Вы имеете право получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских учреждениях (клиниках) и возврат части уплаченного подоходного налога. Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату подоходного налога. Вычет может быть предоставлен по расходам на лечение не только самого налогоплательщика, но и супруга (супруги), родителей или детей в возрасте до 18 лет.

https://www.youtube.com/watch?v=VVHm7KjO3es\u0026pp=ygVJ0JLQvtC30LLRgNCw0YIg0J3QsNC70L7Qs9CwINCX0LAg0JvQtdGH0LXQvdC40LUg0JPQu9Cw0Lcg0JIgMjAyMyDQk9C-0LTRgw%3D%3D

Это дает Вам возможность вернуть часть денег, которые пошли на оплату медицинских услуг (обследований, медикаментозного лечения или хирургического вмешательства). К примеру, оплатив лазерную коррекцию зрения методом ФемтоЛАЗИК на сумму 84000 руб., Вам предоставляется право вернуть отчисленный 13%-ный подоходный налог, что в совокупности составит 10920 руб.

Для получения вычета по окончании календарного года нужно обратиться в налоговую инспекцию, находящуюся по месту Вашей регистрации с подготовленным пакетом документов:

• Заполненная годовая декларация по налогу на доходы физических лиц (бланк декларации можно взять в районной налоговой инспекции или скачать с сайта www.nalog.ru ).

Справку о доходах за год по форме № 2-НДФЛ с места Вашей работы о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц.

Копия и оригинал платежного документа (кассовые чеки или приходные кассовые ордера), подтверждающие факты оплаты услуг.

Копия и оригинал договора на оказание медицинских услуг, где должно быть указано Ваше имя, как плательщика за эти услуги.

Этот договор заключается при первом визите пациента в нашу клинику и один экземпляр обязательно остается у Вас.

Если у Вас не оказалось подобного договора, в налоговую необходимо принести копии иных документов, которые подтверждают факт лечения (выписку из медицинской карты или же выписной эпикриз, подписанные лечащим врачом).

Справку об оплате за медицинские услуги для представления в налоговые органы РФ. Ее выдают администраторы нашей клиники по предварительному запросу.

Справка выдается на руки или может быть выслана Вам заказным письмом с уведомлением о вручении (оплата почтовых расходов в случаях пересылки справки заказным письмом производится пациентом за счет собственных средств).

Если Вы имеете электронную цифровую подпись, то можете направить запрос на [email protected] в форме электронного документа со своей электронной подписью. Данная справка подтверждает факт получения услуг и оплаты их в кассе учреждения.

У Вас есть право требовать справки о любых произведенных расходах в течение 3 лет по окончании календарного года — налогового периода, в котором соответствующие расходы производились.

Копия лицензии клиники, разрешающая оказание соответствующих услуг. Этот документ Вы можете загрузить с сайта клиники https://mntkcheb.ru/company/licenses/ или получить у наших администраторов вместе со справкой, подтверждающей оплату услуг.

• Копия свидетельства о браке , в случае получения медицинских услуг Вашим супругом (супругой).
• Копия свидетельства о рождении ребенка , в случае получения медицинских услуг Вашим ребенком до 18 лет.
• Копия Вашего свидетельства о рождении , в случае получения медицинских услуг Вашими родителями.
• Заявление о предоставлении социального налогового вычета (заполняется в районной налоговой инспекции, там же можно взять бланки заявления).

Налоговый вычет за коррекцию зрения и другие операции на глаза

Если Вы оплатили лечение глаз, можно вернуть 13 процентов? Сегодня мы поговорим о возможности оформить налоговый вычет на операцию на глаза, какие условия должны для этого выполняться, сколько можно получить. Вы узнаете о способах возмещения 13 % и о документах для возврата налога за лазерную коррекцию зрения.

• Социальные (налоговый вычет за лечение и покупку лекарств, ДМС, обучение, благотворительность, страхование жизни);
• Имущественные (на покупку квартиры, комнаты, дома, строительство дома, погашение ипотечных процентов); ;
• Стандартные и другие.

Возможен ли возврат налога за операции на глаза?

Можно ли получить налоговый вычет за лазерную коррекцию зрения?

Закон (статья 219 Налогового кодекса РФ) позволяет вернуть НДФЛ за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность и имеющими на это лицензию. Если лечение глаз проводилось в таких организациях или ИП, то вы вправе рассчитывать на получение налогового вычет за операцию на глаза.

Можно ли получить налоговый вычет за коррекцию зрения ребенку?

Когда можно вернуть налог за коррекцию зрения?

Налоговый вычет на операцию на глаза можно получить по окончании года, в котором операция была оплачена. Важно отметить, что вернуть 13 процентов за лазерную коррекцию зрения можно только по доходам того года, в котором Вы понесли данные расходы.

Другой вариант – возместить 13 % за лечение зрения через работодателя. В этом случае дожидаться окончания года не надо (ниже подробнее, как получить налоговый вычет за операцию на глаза).

Важно не затягивать с возвратом налога за коррекцию зрения, т.к. налоговый вычет имеет так называемый «срок давности» или срок обращения за возвратом налога. Он составляет 3 года и если с года оплаты лечения зрения прошло более трех лет, рассчитывать на возмещение подоходного налога не стоит.

Пример

Мужчина оплатил операцию на глаза в 2022 году. Обратиться в налоговую инспекцию с необходимыми документами для возврата 13 % он может в течение 2023 или 2024 или 2025 года. В 2026 году получить налоговый вычет на операцию на глаза, оплаченную в 2022 году, будет уже поздно.

Сколько денег можно вернуть за операцию на глаза?

Если говорить просто, то Вы можете вернуть до 13 % от стоимости лечения зрения. Однако законом установлено ограничение в сумме налогового вычета за год в размере 120000 руб., если лечение, которое Вы оплатили, не относится к дорогостоящему. При оплате такого лечения Вы возвращаете 13 % от потраченных денег, но не более 15600 руб. (120000 умножить на 13 %).

Понять, какие медицинские услуги Вы оплатили – дорогостоящие или нет – можно не по размеру расходов, а по факту отнесения оплаченных медуслуг к Перечню дорогостоящих видов лечения.

Медицинская организация при оплате налогоплательщиком дорогостоящего лечения указывает в справке об оплате медицинских услуг «код услуги 2», а при оплате обычных, недорогостоящих медуслуг – «код услуги 1».

Также, чтобы узнать относится ли конкретная операция к дорогостоящим видам лечения, Вы можете обратиться в Минздрав РФ.

Независимо от кода услуги, указанного в справке об оплате медуслуг, вернуть НДФЛ больше, чем было удержано из Вашего дохода за год, в котором Вы оплатили лечение, не получится. Перенести остаток налогового вычета за лечение глаз на другие годы закон не позволяет. Однако супруги для максимального возмещения 13 % могут распределить расходы на операцию на глаза между собой.

Пример 2

Женщина оплатила коррекцию зрения в 2022 году, потратив 50 тыс. руб. В 2022 году она уволилась с работы, заработав 30 тыс. руб. (до удержания налога). Сумма удержанного в 2022 году с заработной платы налога составила 3900 руб. В данном случае женщина, получив налоговый вычет за коррекцию зрению, вернет 3900 руб., а не 6500 (13 % от 50 тыс. руб.)

Условия возврата налога за операцию на глаза

• Наличие соответствующей лицензии у медорганизации, ИП, которые проводили операцию на глаза;
• Оплата операции за счет налогоплательщика (а не за счет других лиц);
• Наличие облагаемого по ставке 13 процентов дохода в году, в котором была оплачена коррекция зрения;
• Предоставление необходимых документов в налоговую инспекцию;
• Подача документов осуществляется в пределах трехлетнего срока возврата налога.

Способы получить налоговый вычет на операцию на глаза

• Через налоговую инспекцию. По окончании года ( ина протяжении последующих 3 лет), в котором было оплачено лечение глаз, налогоплательщик обращается в налоговую инспекцию и предоставляет необходимые документы. Через некоторое время деньги будут перечислены на указанный в заявлении счет. . В том же году, в котором была оплачена коррекция зрения, налогоплательщик обращается к работодателю с заявлением о предоставлении вычета. Из заработной платы перестают удерживать НДФЛ до тех пор, пока налогоплательщик не получит необходимую сумму.

Налоговый вычет за коррекцию зрения: документы

• Налоговая декларация 3-НДФЛ; об оплате медицинских услуг,
• Договор на оказание медицинских услуг с приложениями и дополнительными соглашениями, или другие документы, подтверждающие оплату,
• Справка о доходах 2 НДФЛ (при необходимости), медицинского учреждения,
• Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (с 2020 года можно представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации).

Может ли пенсионер получить налоговый вычет за операцию на глаза

Налоговый вычет за лечение глаз предоставляется при наличии облагаемого по ставке 13 % дохода в год оплаты медицинских услуг.

Пенсия не облагается налогом, поэтому при отсутствии других доходов пенсионер не сможет вернуть налог за операцию на глаза.

Но, если операцию оплатят дети пенсионера, они смогут возместить 13 % и получить налоговый вычет (подробнее о получении налогового вычета за лечение пенсионерами).

Советы, как получить налоговый вычет на операцию на глаза

1. Сразу же после окончательной оплаты коррекции зрения запросите у медицинской организации справку об оплате медицинских услуг.
2. Не откладывайте получение налогового вычета за лечение глаз. Получите вычет через работодателя (особенно актуально, если операция оплачена в начале года) или обратитесь в налоговую сразу же после окончания года, в котором оплатили лечение.

3. Сохраните чеки, договоры с медицинской организацией.
4. Если Вы — пациент, но у Вас нет облагаемого по ставке 13 % дохода, попросите оплатить лечение Ваших детей или супруга, у которых есть такой доход.
5. При оплате лазерной коррекции зрения ребенку супруги-родители для максимального возврата налога могут распределить расходы между собой.

6. Если в году оплаты операции на глаза Вы покупали медикаменты, оплачивали другое лечение, обучение и т.д., получите вычет и по этим расходам.
7. При покупке расходных материалов (хрусталик и т.д.) для проведения операции на глаза, которая относится к дорогостоящим видам лечения, Вы имеете возможность получить налоговый вычет по данным расходам.

   И даже если сама операция была бесплатна, такая возможность сохраняется.

За какие медицинские услуги можно вернуть налог?

, , диагностики, МРТ и тд.,
• Приемов врачей, , , и т.д.

Итак, Вы можете получить налоговый вычет на операцию на глаза, если у Вас есть доход, облагаемый по ставке 13 %. По этой причине пенсионеры вернуть налог за лечение глаз не смогут. Другим условием предоставления налогового вычета за лазерную коррекцию зрения будет предоставление необходимых документов в ИФНС.